Осуществляется по предоставленным кредитной организацией

материалам. Данные материалы поступают в контролирующее

подразделение на основании запроса Банка России или его

территориального учреждения. По результатам проверки

контролирующее подразделение заполняет формы, приведенные в

Приложении 2 к настоящему Указанию.

9. По результатам тематической проверки контролирующее

подразделение заполняет формы, приведенные в Приложении 3 к

настоящему Указанию. В соответствии с целями тематической проверки

по решению руководителя контролирующего подразделения в ходе

тематической проверки может дополнительно осуществляться проверка

по формам Приложений 1 и 2 к настоящим Указаниям. При этом

указанные формы могут заполняться как в полном объеме, так и

выборочно.

10. Контролирующее подразделение предоставляет отчет о

проведенных проверках в Департамент контроля за деятельностью

кредитных организаций на финансовых рынках в порядке и сроки,

установленные нормативными актами Банка России.

11. Контролирующие подразделения направляют в Петербургский

региональный центр Банка России по контролю за инфраструктурной

деятельностью кредитных организаций формы, заполненные в

соответствии с Регламентами по результатам проверок. Порядок и

сроки предоставления информации определяются Департаментом

контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых

рынках Банка России и Региональным центром.

12. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в

"Вестнике Банка России".

Первый заместитель

председателя

Банка России

А.А.КОЗЛОВ

Приложение 1

к Указанию Банка России

"Об особенностях осуществления

Банком России проверок

депозитарной деятельности

кредитных организаций"

от 28.10.98 N 385-У

РЕГЛАМЕНТ ПРОВЕРКИ

ПО ИНФОРМАЦИОННОМУ ЗАПРОСУ

Проверка по информационному запросу может осуществляться как

отдельно, так и в ходе тематической проверки.

Основными задачами проверки по информационному запросу

являются:

Направления проверки Задачи проверки

Основания для Выявление наличия лицензии на осуществление

депозитарной депозитарной деятельности, приказа о создании

деятельности: депозитария, соответствующих записей в Уставе

кредитной организации и других сведений, в

том числе выявление наличия соответствующей

доверенности у филиалов, осуществляющих

депозитарные операции, для выяснения

юридической обоснованности деятельности

депозитария.

Наличие и соблюдение Выявление наличия в кредитной организации

регламента: внутреннего документа, регламентирующего

деятельность депозитарного подразделения, для

дальнейшего выявления в ходе документарной и

тематической проверок соблюдения принципов

административного и финансового контроля. Под

административным контролем понимается

обеспечение проведения операций только

уполномоченными на то лицами и в строгом

соответствии с определенными кредитной

организацией полномочиями и процедурами

принятия решений по проведению операций; под

финансовым контролем понимается обеспечение

проведения операций в строгом соответствии с

принятой и закрепленной документами политикой

кредитной организации применительно к разным

видам финансовых услуг и их адекватного

отражения в учете и отчетности.

Соблюдение прав Выявление наличия в депозитарии случаев

клиентов: распоряжения ценными бумагами депонентов или

осуществления каких-либо других действий,

кроме как оговоренных депозитарным и / или

иным договором, для выявления случаев

несоблюдения прав клиентов депозитария.

Наличие договоров: Выявление наличия заключенных договоров с

клиентами и другими участниками рынка ценных

бумаг (другими депозитариями,

реестродержателями) для оценки потенциальных

правовых рисков, возникающих в процессе

депозитарной деятельности.

Наличие документов: Выявление наличия документов и типовых форм,

требуемых действующим законодательством по

ценным бумагам и предъявляемых клиентам для

ознакомления, для оценки потенциальных

правовых рисков.

Объем и характер Анализ взаимодействия депозитария с клиентами

операций: и другими участниками рынка ценных бумаг,

оценка объема совершаемых операций и

возникающих в связи с этим рисков.

Совмещение с другими Выявление фактов совмещения кредитной

видами деятельности: организацией депозитарной деятельности с

другими видами деятельности на рынке ценных

бумаг для дальнейшей оценки правомочности

взаимоотношений между сотрудниками

депозитария и других подразделений кредитной

организации.

Проверка по информационному запросу осуществляется посредством

заполнения форм 1.1 - 1.4. Указанные формы заполняются, как

правило, представителями кредитной организации. В ходе

тематической проверки допускается заполнение указанных форм

представителями рабочей группы со слов представителей проверяемой

кредитной организации. В любом случае формы подлежат визированию

руководителем или иным уполномоченным лицом кредитной организации.

Сведения сверяются по материалам учета и отчетности, имеющимся

в распоряжении контролирующего органа. По результатам проверки

контролирующий орган, как правило, составляет заключение, в

котором приводится перечень выявленных несоответствий, а также

формулируется мнение проверяющих о степени достоверности той или

иной информации.

1.1. Общие сведения о депозитарии

Сведения касаются организационных и юридических оснований

деятельности депозитария кредитной организации, как-то: наличие

лицензии, наличие приказа о создании отдельного подразделения и

т.д.

В этой главе также содержится общая информация о подразделении

кредитной организации, ответственном за осуществление депозитарных

операций.

Типичным нарушением в данном случае является наличие у

кредитной организации нескольких подразделений, осуществляющих

депозитарный учет по отдельным видам ценных бумаг (например, по

ГКО - ОФЗ - дилинг, по корпоративным бумагам - отдел ценных бумаг,

по бумагам, эмитированным самой кредитной организацией, -

эмиссионный отдел, по ОВВЗ - валютное управление и т.п.).

Кредитным организациям, осуществляющим депозитарную

деятельность (получившим лицензию на ее осуществление), необходимо

создать отдельное подразделение. Банкам, осуществляющим

депозитарный учет только принадлежащих им ценных бумаг -

необходимо либо создать специальное подразделение, либо возложить

указанные функции на бухгалтерию.

Форма 1.1

+--------------+-------------------------------------------------+

|1. Полное| |

|название | |

|кредитной | |

|организации | |

+--------------+-----------------------------------+-------------+

|2. |Осуществляет ли кредитная| |

|Депозитарное |организация депозитарную| |

|подразделение |деятельность? |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Существует ли в кредитной| |

| |организации депозитарий? |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Дата создания | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |На какое подразделение кредитной| |

| |организации (бухгалтерию,| |

| |специальное депозитарное| |

| |подразделение, иное подразделение)| |

| |возложено ведение депозитарного| |

| |учета? (Инструкция Банка России| |

| |N 44 от 25.07.96 п. 3.3) |(название) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Осуществляет ли еще какое-либо| |

| |подразделение кредитной| |

| |организации, кроме депозитария,| |

| |депозитарный учет ценных бумаг?| |

| |(Положение ФКЦБ России N 36 от| |

| |16.10.97) |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Имеется ли Приказ компетентного| |

| |органа управления кредитной| |

| |организации о создании депозитария?| |

| |(Инструкция Банка России N 44 от| |

| |25.07.96 п. 2.36, 3.3) |(N, дата) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Содержит ли Устав кредитной| |

| |организации (положение о филиале)| |

| |запись о правомочности органа,| |

| |принимающего решение о создании| |

| |депозитария? |(да / нет) |

+--------------+-----------------------------------+-------------+

|3. Наличие|Осуществляет ли кредитная| |

|лицензии |организация депозитарную| |

| |деятельность на основании лицензии| |

| |профессионального участника рынка| |

| |ценных бумаг, выданной Банком| |

| |России либо ФКЦБ России? (Закон| |

| |Российской Федерации "О рынке| |

| |ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96| |

| |ст. 39 абз. 1, Положение ФКЦБ| |

| |России N 26 от 19.09.97) |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Если да, то N и дата выдачи| |

| |лицензии | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Лицензирующий орган | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |На какие виды профессиональной| |

| |деятельности на рынке ценных бумаг| |

| |выдана лицензия? |(перечислить)|

| | +-------------+

| | | |

| | +-------------+

| | | |

| | +-------------+

| | | |

| | +-------------+

| | | |

| | +-------------+

| | | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Вносились ли изменения в документы| |

| |кредитной организации,| |

| |регламентирующие депозитарную| |

| |деятельность, представленные в| |

| |Территориальное учреждение Банка| |

| |России при лицензировании, характер| |

| |и обоснованность этих изменений? |(комментарий)|

+--------------+-----------------------------------+-------------+

|4. |Название филиала (учреждения): | |

|Депозитарная +-----------------------------------+-------------+

|деятельность |Осуществляет ли филиал депозитарную| |

|филиала <1> |деятельность (от имени головного| |

| |подразделения кредитной| |

| |организации)? |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Имеется ли доверенность от| |

| |головного подразделения кредитной| |

| |организации на проведение| |

| |депозитарных операций? |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Имеет ли головное подразделение| |

| |кредитной организации лицензию на| |

| |осуществление депозитарной| |

| |деятельности? <2> |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Если да, то N, дата выдачи| |

| |лицензии и название лицензирующего| |

| |органа | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |Осуществляет ли филиал депозитарный| |

| |учет ценных бумаг, находящихся на| |

| |балансе филиала? |(да / нет) |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Если нет, указать, где| |

| |учитываются ценные бумаги,| |

| |находящиеся на балансе филиала (в| |

| |головном подразделении кредитной| |

| |организации, другом филиале, иной| |

| |организации)? |(комментарий)|

| +-----------------------------------+-------------+

| |Осуществляет ли филиал хранение и /| |

| |или учет ценных бумаг клиентов?| |

| |<3> |(да / нет) |

+--------------+-----------------------------------+-------------+

|5. |Адрес (по месту нахождения| |

|Руководитель |депозитария) | |

|депозитария +-----------------------------------+-------------+

| |Руководитель депозитария: | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Ф.И.О. | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Контактный телефон | |

| +-----------------------------------+-------------+

| |- Другие средства связи | |

+--------------+-----------------------------------+-------------+

|6. Положение о|Имеется ли в кредитной организации| |

|депозитарном |внутренний документ,| |

|подразделении |регламентирующий деятельность| |

| |депозитарного подразделения?|(название, N,|

| |(Положение Банка России N 1-П от|дата |

| |23.10.97 п. 5(д)) |принятия) |

+--------------+-----------------------------------+-------------+

--------------------------------

<1> При проверке головного подразделения кредитной организации