Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Управление денежными активами
|
|
Размер остатка денежных активов, которым оперирует предприятие в процессе хозяйственной деятельности, определяет уровень его абсолютной платежеспособности (готовность предприятия немедленно рассчитаться по всем своим неотложным финансовым обязательствам), влияет на размер капитала, инвестируемого в оборотные активы, а также характеризует в определенной мере его инвестиционные возможности (инвестиционный потенциал осуществления предприятием краткосрочных финансовых инвестиций).
В принципе управление денежными средствами сводится к выявлению причин их недостатка или избытка, а также к определению источников их поступления и направлений использования. При этом в рамках финансового анализа под денежными средствами понимают денежную наличность, т.е. свободные средства, которыми компания обладает в настоящий момент.
Управление денежными активами заключается в:
– оптимизации остатка денежных средств с позиции обеспечения платежеспособности компании;
– определении минимальной потребности в денежных активах для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности компании;
– дифференциации минимальной потребности в денежных активах по основным финансово-хозяйственным операциям;
– выявление диапазона колебаний остатка денежных активов по отдельным этапам финансово-хозяйственной деятельности компании в определении необходимого размера денежных средств с учетом неравномерности платежного оборота;
– оптимизации потока платежей с целью уменьшения потребности в денежных активах;
– ускорении оборота денежных активов;
– разработке наиболее рентабельных путей использования временно свободных денежных ресурсов, включая меры по минимизации потерь, используемых денежных активов от инфляции.
Одним из основных критериев правильности управленческих решений, принимаемых в финансовой сфере, является положительность совокупного потока денежных средств в любой момент времени. Отрицательный денежный поток – первый симптом финансового неблагополучия предприятия.
Date: 2015-10-19; view: 384; Нарушение авторских прав