Корректировка реализации по исправлению допущенной ошибки

Предположим, что продавец ошибся в количестве проданных товаров.

Для оформления исправленного первичного документа в программе используется документ Корректировка реализации с видом операции Исправление в первичных документах. Данный документ, как правило, вводится на основании документа "Реализация товаров и услуг" по которому была выполнена реализация.

Для этого выполните следующее (рис. 3):

1. Вызовите из меню: Продажи - Продажи - Реализация (акты, накладные) (см. рис. 1).

2. Откройте документ-основание (Реализация (акт, накладная)).

3. Щелкните по кнопке Создать на основании и выберите Корректировка реализации. При этом на основании документа "Реализация (акт, накладная)" создается и автоматически заполняется новый документ "Корректировка реализации" (рис. 3).

Рис. 3

Заполнение шапки документа "Корректировка реализации" (рис. 4):

1. В поле "Исправление №" автоматически устанавливается номер исправления.

2. В поле "от" установите дату исправления.

3. В поле "Основание" выберите документ, являющийся основанием для ввода исправленного первичного документа. При вводе документа "Корректировка реализации" на основании первичного документа данное поле заполняется автоматически.

Заполнение закладки "Товары" документа "Корректировка реализации" (рис. 4):

1. Закладка Товары заполняется автоматически на основании выбранного документа "Реализация (акт, накладная)".

2. Строки до изменения и после изменения в полях "Количество", "Цена" и "% НДС" автоматически заполняются данными из документа-основания "Реализация (акт, накладная)", по которому производится корректировка.

3. В строке после изменения в полях "Количество", "Цена" и "% НДС" можно изменить количество и (или) цену товаров (работ, услуг), а также ставку НДС. В нашем примере изменяется только поле "Количество".

4. Проведите документ, нажав кнопку Провести.

О выставлении исправленного счета-фактуры см. пример "Исправление ошибок в документах реализации (позиция продавца)".

Рис. 4

Для вызова печатного бланка первичного документа в формах документов программы "1С:Бухгалтерия 8" предусмотрена кнопка Печать (рис. 5). В некоторых формах документов, для которых предусмотрено несколько печатных форм, кнопка "Печать" содержит выпадающий список, в котором можно выбрать соответствующую печатную форму документа.

Для документа Корректировка реализации предусмотрены следующие печатные формы первичных документов (рис. 5):

· Товарная накладная (ТОРГ-12), Товарная накладная (ТОРГ-12) с услугами - используется при исправлении первичного документа;

· Акт об оказании услуг - используется при исправлении первичного документа;

· Соглашение об изменении стоимости - используется при корректировке первичного документа;

· Универсальный передаточный документ (УПД) - используется при исправлении первичного документа. Подробнее об УПД читайте в Справочнике " Универсальный передаточный документ (УПД)".

Рис. 5

В полях "Номер документа" и "Дата составления" отражаются следующие значения (рис. 5):

· для товарной накладной указывается дата и номер первоначального документа;

· для исправления указывается дата и номер исправления первичного документа.

Повторная корректировка реализации (исправление на исправление)

На практике случается, что после реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) несколько раз вносятся исправления выявленных ошибок. В таком случае, первичные документы могут неоднократно исправляться: продавец выставляет покупателю последовательно несколько исправленных товарных накладных (актов и т.п.).

Предположим, что продавец повторно ошибся в количестве товаров.

Для этого повторно исправленный первичный документ вводится на основании документа "Корректировка реализации", по которому было выполнено последнее исправление (рис. 6):

1. Вызовите из меню: Продажи - Продажи - Корректировка реализации.

2. Выделите документ-основание (Корректировка реализации).

3. Щелкните по кнопке Создать на основании.

4. Выберите Корректировка реализации. При этом на основании документа "Корректировка реализации" создается и автоматически заполняется новый документ "Корректировка реализации".

Заполнение шапки документа "Корректировка реализации" (рис. 6):

1. Выберите вид операции Исправление в первичных документах.

2. В поле "Исправление №" автоматически устанавливается номер исправления. Так как в нашем примере происходит повторное исправление первоначально выданного первичного документа, поэтому номер исправления заполняется цифрой два.

3. В поле "от" установите дату исправления.

4. В поле "Основание" выберите документ, являющийся основанием для ввода исправленного первичного документа. При вводе документа "Корректировка реализации" на основании выбранного документа данное поле заполняется автоматически.

Заполнение закладки "Товары" документа "Корректировка реализации" (рис. 6):

1. Закладка Товары заполняется автоматически на основании выбранного документа "Корректировка реализации".

2. Строки до изменения и после изменения в полях "Количество", "Цена" и "% НДС" автоматически заполняются данными из документа-основания "Корректировка реализации" по которому было выполнено предыдущее исправление.

3. В строке после изменения в полях "Количество", "Цена" и "% НДС" можно изменить количество и (или) цену товаров (работ, услуг), и (или) ставку НДС. В нашем примере изменяется только поле "Количество".

4. Кнопка Провести и закрыть.

О выставлении исправленного счета-фактуры см. пример "Исправление ошибок в документах реализации (позиция продавца)".

Рис. 6

Печатная форма из этого документа будет аналогична рис. 5, только в поле "Исправление" будет номер 2.

Исправление в первичных документах (позиция покупателя)

Составление первичного документа (на поступление)

Для оформления операции по поступлению товаров используется документ "Поступление (акт, накладная)".

1. Вызовите из меню: Покупки - Покупки - Поступление (акты, накладные).

2. Нажмите кнопку Поступление и выберите вид операции документа "Товары (накладная)" (рис. 7).

Рис. 7