Ефективна ставка простих процентів

Ефективна ставка простих процентів використовується для порівняння рівнів ефективності або вартості активних та депозитних операцій банку, що здійснюються за різними методами і методиками. Вона розраховується за формулою (1.15):

де I (Р) - сума нарахованих процентів або отриманого доходу;

Р - сума витрачена на здійснення операцій (сума базового вкладу); п - тривалість операції в роках, яка може бути визначена і в днях як співвідношення -. При цьому, якщо термін залучення депозитних вкладів складає один рік, значення ефективної ставки процентів буде відповідати значенню номінальної річної ставки простих процентів: іе = і.

Ефективна річна ставка при нарахуванні складних процентів відповідно до формули (1.15) буде дорівнювати:

Приклад 13.

Банк нараховує складні проценти на вклади за номінальною річною ставкою 12 %. Визначити вартість залучених коштів при їх розміщенні терміном на 1 рік і порівняти з діючою простою ставкою - 12,5 %, якщо складні проценти нараховуються: а) за півріччя, б) щоквартально, в) щомісячно.

Розв'язок:

Для рішення задачі використовуємо формулу (1.16): а) при нарахуванні складних процентів за півріччями їх вартість буде дорівнювати:

б) при нарахуванні процентів щоквартально:

в) при нарахуванні щомісячно:

Таким чином, при нарахуванні складних процентів за півріччями, їх вартість буде нижча, ніж вартість депозитів за якими нараховується діюча проста процентна ставка, а при нарахуванні складних процентних ставок щоквартально та щомісячно - їх вартість, відповідно, буде вища.