Коэффициенты финансовых результатов деятельности

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НЕБАНКОВСКИХ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

30. Регулирование деятельности небанковских финансово-кредитных организаций.

Регулирование деятельности НФКО осуществляется на основе:

1) Гражданского кодекса

2) Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"

3) Законов о ломбардах, о микро финансовых организациях, о финансовой аренде – лизинге, о национальной платежной системе, о потребительском кредите, об инвестиционном фондах, о страховании и т.д.

4) Инструкций и методические указания ЦБ РФ

Регулирование НФКО осуществляется ЦБ РФ и ГосДумой (специализированные).

ЦБ РФ регистрирует и лицензирует НКО. Лицензии выдаются 3 видов.

Кредитным организациям запрещено заниматься торговой, производственной и страховой деятельностью. Небанковские кредитные организации не вправе открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Уставной капитал кредитной организации формируется из вкладов участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующий интересы его кредиторов.

· Минимальный размер УК НКО составляет 18 млн рублей.

· Минимальный УК НКО, которая хочет осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов по их банковским счетам– 90 млн.

Вкладом в уставный капитал НКО могут быть только:

· денежные средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте;

· принадлежащее учредителю НКО на праве собственности здание, завершенное строительство, в котором может располагаться НКО;

· принадлежащее учредителю НКО на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

Формирование уставного капитала не допускается привлеченными денежными средствами (кредитами). Вклад в уставный капитал имуществом, право распоряжения по которому ограничено в соответствии с федеральными законами или заключенными ранее договорами, не допускается.

Стоимость вклада в неденежной форме в уставный капитал не может превышать 20% цены размещения акций (долей в уставном капитале). Если вклад в уставный капитал вносится имуществом в неденежной форме, то учредитель должен представить документы, подтверждающие его право на внесение указанного имущества в уставный капитал.

Любая НКО для регистрации и получения лицензии представляет в ЦБ РФ документы:

1. Заявление о государственной регистрации небанковской кредитной организации.

2. Устав НКО, утвержденный общим собранием учредителей.

3. Бизнес-план. 4. Протокол общего собрания учредителей.

5. Документы, подтверждающие уплату государственной пошлины.

6. Заверенные копии документов, учредителей небанковской кредитной организации.

7. Анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера ПНКО.

8. Сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров НКО и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров.

9. Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды, субаренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться небанковская кредитная организация.

10. Документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении требований о технической укрепленности помещений НКО для совершения операций с ценностями.

11. Надлежащим образом заверенная копия документа, выданного федеральным антимонопольным органом и подтверждающего удовлетворение ходатайства о даче согласия на создание небанковской кредитной организации.

12. Документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций (АО)

13. Полный список учредителей на бумажном носителе по установленной форме.

14. Правила осуществления перевода электронных денежных средств (ПНКО)

Условием получения лицензии является 100%-ная оплата в месячный срок со дня уведомления Банком России о положительном решении уставного капитала кредитной организации. Документы, представляются в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой небанковской кредитной организации не позднее чем через месяц после заключения договора об утверждения устава (для ООО или ОДО), либо не позднее чем через месяц после заключения договора о создании и утверждения устава (для АО или ПАО).

31. Небанковские кредитные организации в РФ.

Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Может быть основано в виде двух форм: АО и ООО. Хозяйственными товариществами и обществами признаются корпоративные коммерческие организации с разделенными на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом. Кредитные организации подразделяют на банки и НКО.

НКО – это организация, которая имеет право осуществлять отдельные банковские операции, круг этих операций определяется Банком России (лицензией).

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

Цель создания РНКО – обеспечение безрисковой системы расчетов и переводов. Фактически Расчетная небанковская кредитная организация – это тот же банк, но без права привлекать вклады и выдавать кредиты, с ограниченными Центральным Банком рисками.

Расчётные небанковские кредитные организации (п.1.1 Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И) вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

· Открытие и ведение банковских счетов юр лиц

· Осуществление переводов ДС по поручению юридических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам

· Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц

· Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме

· Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе и электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов)

РНКО не вправе осуществлять деятельность на РЦБ. Запрещено:

· Привлекать денежные средства физ и юр лиц во вклады

· Открывать и вести банковские счета ФЛ

· Осуществлять переводы ДС по поручению ФЛ по их банковским счетам

· Привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, Выдача банковских гарантий

РНКО разрешено осуществлять следующие виды сделок:

· Выдача поручительств за третьих лиц (касается денежных обязательств)

· Приобретать права требования третьих лиц в денежной форме

· Сделки по доверительному управлению ДС и иным имуществом

· Осуществление операций с драгоценными металлами и камнями в соответствии с действующим законодательством (купля-продажа)

· Предоставление в аренду помещений и ячеек (сейфов) для хранения ценностей документов и т.д.

· Лизинговые операции

· Консультационные и информационные услуги

РНКО вправе осуществлять и иные сделки в соответствии с действующим законодательством. Все операции и сделки осуществляются в рублях, при наличии лицензии – в валюте.

Для минимизации рисков в учредительных документах РНКО рекомендуется предусматривать:

· Исключить деятельность по привлечению денежных средств физ и юр лиц

· Рекомендуется размещать средства от своего имени и за свой счет исключительно в долговые обязательства РФ, депозиты и облигации Банка России, кредитные депозиты иностранных банков которые подтверждаются рейтингами большой тройки (ВВВ+)

Для РНКО как кредитной организации устанавливаются обязательные нормативы: достаточности собственных средств, Максимальный риск на одного заёмщика И т.д.

РНКО обязана соблюдать требования нормативов ежедневно. Несоблюдение нормативов признается нарушением по состоянию на любой операционный день. РНКО представляет отчетную информация в соответствии с действующим законодательством.