Главная
Случайная страница
Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать неотразимый комплимент
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
Архитектура Астрономия Биология География Геология Информатика Искусство История Кулинария Культура Маркетинг Математика Медицина Менеджмент Охрана труда Право Производство Психология Религия Социология Спорт Техника Физика Философия Химия Экология Экономика Электроника
Продолжение таблицы В.2 1 page
А
1.5 Транспортные средства
1.6 Инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и принадлежности
2 Производственные фонды других отраслей (торговли и общественного питания)
3 Непроизводственные основные фонды
Всего основных фондов
Таблица В.3 – Анализ обновления основных фондов за отчетный год
Показатели
Расчет
Уровень
показателей
А
1 Коэффициент обновления всех основных фондов
2 Коэффициент обновления основных производственных фондов
3 Коэффициент обновления активной части основных производственных фондов
4 Коэффициент обновления по машинам и оборудованию
5 Коэффициент выбытия всех основных фондов
6 Коэффициент выбытия всех основных производственных фондов
7 Коэффициент выбытия активной части основных производственных фондов
8 Коэффициент выбытия машин и оборудования
Таблица В.4 – Анализ изношенности и годности основных фондов
Показатели
На начало года
На конец года
Изменение
за год
А
1 Первоначальная стоимость, тыс. р.:
1.1 всех основных фондов
1.2 основных производственных фондов
1.3 машин и оборудования, транспортных средств
2 Износ, тыс. р.:
2.1 всех основных фондов
2.2 основных производственных фондов
2.3 машин и оборудования, транспортных средств
3 Коэффициент износа, %
3.1 всех основных фондов
3.2 основных производственных фондов
3.3 машин и оборудования, транспортных средств
Таблица В.5 – Анализ использования оборудования
Показатели
План
Факт
Отклонение
А
1 Количество наличного оборудования, ед.
1.1 установленное
1.1.1 действующее
1.1.2 недействующее
2 Коэффициенты использования наличного оборудования:
2.1 По установленному (стр. 1.1 : стр. 1)
2.2 По действующему (стр. 1.1.1 : стр. 1)
3 Коэффициент использования установленного оборудования (стр. 1.1.1 : стр. 1.1)
Таблица В.6 – Анализ использования оборудования во времени
Показатели
По плану
Фактически
А
1 Календарный фонд, тыс. ч.
2 Режимный фонд, тыс. ч.
3 Возможный фонд, тыс. ч.
4 Плановый фонд, тыс. ч.
x
5 Фактический фонд, тыс. ч.
X
6 Коэффициенты использования оборудования во времени:
6.1 К календарному фонду
x
6.2 К режимному фонду
x
6.3 К возможному фонду
x
6.4 К плановому фонду
x
Таблица В.7 – Исходные данные для анализа фондоотдачи
Показатели
План
Факт
Отклонение
А
1 Объем производства продукции (V), тыс. р.
2 Среднегодовая стоимость, тыс. р.
2.1 Основных производственных фондов (ОПФ)
2.2 Активной части (машин, оборудования), (ОПФа )
3 Удельный вес активной части, % (У), (п.2.2. : п.2.1)*100
4 Фондоотдача, р.
4.1 На 1 рубль стоимости ОПФ, (Фо) (п.1.:п.2.1.)
4.2 Активной части Фоа (п.1. : п.2.2.)
5 Среднегодовое количество машин, оборудования (К), шт.
6 Фонд времени работы всего оборудования (Т), тыс. ч.
7 Отработано за год единицей оборудования:
Продолжение таблицы В.7
7.1 Часов (Фвр) (п.6. : п..5.)
7.2 Дней (Д)
7.3 Смен (СМ)
8 Коэффициент сменности работы оборудования, (Ксм) (п.7.3. : п.7.2.)
9 Средняя продолжительность смены, (П), ч. (п.7.1. : п.7.3.)
10 Среднечасовая выработка (производительность) единицы оборудования (Вч), тыс.р. (п.1. : п.6.)
11 Средняя цена единицы оборудования, тыс. р. (Ц) (п.2.2. : п.5.)
Таблица В.8 – Расчет влияния факторов первого порядка на фондоотдачу основных производственных фондов
Факторы
А
1 Изменение удельного веса активной части (У)
2 Изменение фондоотдачи активной части (ФОа )
Итого изменение фондоотдачи основных производственных фондов
Факторные модели анализа фондоотдачи активной части:
1-я методика – Русак Н.А.:
Ф1 Ф2
ФОа = = = ;
Ф3
2-я методика – Виноградов Г.Г.:
Ф1 Ф2 Ф3
ФОа = = ;
3-я методика – Савицкая Т.В.:
Ф2 Ф3 Ф4 Ф5
Фоа = = .
Ф1
Приложение Г
Таблица Г.1 – Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами и изменения их структуры
Категории персонала
Предыдущий год
Отчетный год
Отклонение численности от
Отклонение структуры от
численность, чел.
удельный вес, %
по плану
фактически
предыдущего года
плана
предыдущего года
плана
численность, чел.
удельный вес, %
численность, чел.
удельный вес, %
А
1 Работники основной деятельности, чел.
в том числе:
Рабочие
служащие
из них:
руководители
специалисты
2 Работники неосновной деятельности, чел.
Таблица Г.2 – Анализ состава рабочих по квалификации
Тарифные разряды
Количество рабочих
по плану
фактически
отклонение
А
I
II
III
IV
V
VI
Без разряда
Всего рабочих
Средний тарифный разряд рассчитывается по формуле:
,
где - средний тарифный разряд;
- тарифный разряд;
Чi – численность рабочих.
Таблица Г.3 – Анализ состава рабочих по стажу работы
Стаж работы
Количество рабочих, чел.
Удельный вес общей численности, %
А
До 1 года
От 1 до 5 лет
От 5 до 10 лет
От 10 до 15 лет
Свыше 15 лет
Итого
Таблица Г.4 – Анализ движения персонала
Показатели
За предыдущий год
За отчетный год
Отклонение
1 Численность работников на начало года
2 Принято на предприятие
3 Выбыло
В том числе:
по собственному желанию
за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины
4 Численность на конец года
5 Среднесписочная численность
6 Коэффициент оборота по приему
7 Коэффициент оборота по выбытию
8 Коэффициент текучести
Таблица Г.5 – Анализ использования рабочего времени
Показатели
Условное обозначение
План
Факт
Отклонение
А
1 Среднесписочная численность рабочих, чел.
Ч
2 Количество отработанных всеми рабочими чел.-дней
КД
3 Количество отработанных всеми рабочими чел.-ч.
КЧ
в том числе сверхурочно
ЧС
4 Количество дней, отработанных одним рабочим за год
Д
Продолжение таблицы Г.5
5 Количество часов, отработанных одним рабочим за год
Фвр
6 Средняя продолжительность рабочего дня
П
7 Количество чел.-дней массовых невыходов
Кз
8 Количество чел.-дней целодневных простоев
Кп
Таблица Г.6 – Расчет потерь рабочего времени
Показатели
Расчет
Значение, чел-часы
алгоритм
цифровой
расчет
1 Общие потери (-), дополнительно отработанное время (+)
(ФВР1 – ФВР0 )*Ч1 – ЧС
2 Целодневные потери (-), дополнительно отработанное время (+)
(Д1 – Д0 )*Ч1 *П0
3 Внутрисменные потери (-), дополнительно отработанное время (+)
(П1 – П0 )*КД1 – ЧС
Таблица Г.7 – Анализ динамики и выполнения плана по уровню производительности труда
Показатели
Предыдущий год
Отчетный год
Выполнение плана, %
Фактические темпы роста, %
план
факт
А
1 Объем продукции в сопоставимых ценах, тыс. р.
2 Среднесписочная численность работников основной деятельности
3 Среднегодовая выработка продукции на 1 работника основной деятельности, тыс. р. (п.1/п.2)
4 Расчетная численность работников основной деятельности (по выработке предыдущего года)
5 Относительное высвобождение (-), вовлечение (+) численности работников основной деятельности, чел. (п.2-п.4)
Таблица Г.8 – Анализ выполнения плана по показателям средней выработки
Показатели
План
Факт
Изменение
% вып. плана
А
1 Объем продукции в сопоставимых ценах, (V) тыс. р.
2 Среднесписочная численность работников основной деятельности, чел. (Чр.о.д)
в том числе:
2.1 рабочих (чр.)
Удельный вес рабочих в общей численности работников основной деятельности, % (У) (п.2.1/п.2)
4 Число отработанных всеми рабочими чел.-часов (КЧ)
в том числе:
сверхурочно (ЧС)
непроизводительно (ЧН)
5 Среднегодовая выработка продукции на 1 работника основной деятельности, тыс. руб. (п.1/п.2)
6 Среднегодовая выработка продукции на 1 рабочего:
годовая, тыс. руб. (Вр) (п.1/п.2.1)
часовая, руб (Вч) (п.1/п.4)
7 Сверхплановая экономия рабочего времени от внедрения мероприятий НТП, чел.-часы (Чнтп)
Таблица Г.9 – Анализ влияния факторов первого порядка на среднегодовую выработку продукции на 1 работника основной деятельности
Факторы
Расчет влияния факторов
Уровень влияния, тыс. р.
алгоритм
расчет
А
1 Изменение удельного веса рабочих в общей численности работников основной деятельности
(У1 – У0 ) Вр0
2 Изменение среднегодовой выработки на 1 рабочего
У1 (Вр1 – Вр0 )
Итого
Во.д.1 – Во.д.0
Таблица Г.10 – Анализ влияния факторов на среднегодовую выработку продукции на 1 рабочего
Факторы
Расчет влияния факторов
Уровень влияния факторов, тыс. руб.
алгоритм
расчет
А
1 Изменение числа дней, отработанных 1 рабочим за год (целодневные потери рабочего времени)
2 Изменение средней продолжительности рабочего дня (внутрисменные потери рабочего времени)
3 Изменение среднечасовой выработки продукции
Итого
Таблица Г.11 – Исходные данные для анализа фонда заработной платы
Вид оплаты
План
Факт
Отклонение
А
1 Переменная часть оплаты труда рабочих
1.1 по сдельным расценкам
1.2 премии за производственные результаты
2 Постоянная часть оплаты труда рабочих
2.1 повременная оплата по тарифным ставкам
2.2 доплаты:
2.2.1 за сверхурочное время
2.2.2 за стаж
2.2.3 за простои по вине предприятия
3 Всего оплата труда рабочих без отпускных
4 Оплата отпусков рабочих
4.1 относящаяся к переменной части
4.2 относящаяся к постоянной части
5 Оплата труда служащих
6 Общий фонд заработной платы (ФЗП), в том числе:
6.1 переменная часть (п.1 + п.4.1)
6.2 постоянная часть (п.2 + п.4.2 + п.5)
7 Удельный вес в общем фонде заработной платы, %
7.1 переменной части
7.2 постоянной части
Абсолютное отклонение: ΔФЗПабс = ФЗПфакт – ФЗПплан
Относительное отклонение:
ΔФЗПотн = ФЗПфакт – ФЗПскорректированный (скор.)
ФЗПскор = ФЗПплан переменная *Квып плана + ФЗПплан постоянная
часть по V пр-ва часть
Квыполнения плана =(100 + ΔV%*Кпоправочный )
Кпоправочный – удельный вес переменной части в общем фонде заработной платы (п.7.1 по плану)
Таблица Г.12 – Анализ постоянной части фонда заработной платы рабочих
Факторы
Расчет влияния
Результат
влияния, р.
алгоритм
цифровой расчет
А
1 Изменение среднесписочной численности рабочих
2 Изменение количества дней, отработанных 1 рабочим за год
3 Изменение средней продолжительности смены
4 Изменение среднечасовой заработной платы 1 рабочего
Итого изменение постоянной части фонда заработной платы рабочих
Таблица Г.13 – Анализ фонда заработной платы служащих
Факторы
Расчет влияния
Результат влияния, р.
алгоритм
цифровой
расчет
А
1 Изменение численности служащих
2 Изменение среднегодовой заработной платы служащих
Итого изменение фонда заработной платы служащих
Date: 2016-05-16 ; view: 131 ; Нарушение авторских прав
Понравилась страница? Лайкни для друзей: