Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Информация об отложенных налоговых активах и отложенных налоговых обязательствах
|
|
Постоянные разницы, возникшие в течение 2012 года, повлекшие корректировку доходов и расходов по налогу на прибыль. Доходы для целей налогообложения уменьшены по прочей текущей деятельности на 115 млн. рублей (дотация из бюджета на содержание общежитий, оздоровительного лагеря «Чайка»); расходы уменьшены по текущей и прочей текущей деятельности на 1 565 млн. рублей, по инвестиционной деятельности на 102 млн. рублей.
Сумма временных разниц, возникших на конец отчетного года, повлекших корректировку доходов и расходов по налогу на прибыль составила 5,5 млн. рублей, в том числе доходов 5,5 млн. рублей. Доходы для целей налогообложения уменьшены на 5,5 млн. рублей. Сумма доходов состоит из пени по хозяйственным договорам, подтвержденная актами сверок или признана решением суда и не оплаченная покупателями на 31 декабря 2012г. Отложенное налоговое обязательство, рассчитанное на основе временных разниц в сумме 1 млн. рублей (985 219 руб.) отражено в первой форме баланса по строке 530, и во второй форме по строке 190 «изменение отложенных налоговых обязательств» со знаком минус. Хозяйственных операций для расчета отложенных налоговых активов в отчетном периоде не возникало. Учет временных разниц ведется в аналитических таблицах.
Информация по обязательствам
В 2012 году организация не привлекала заёмные средства в виде долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов.
Информация об объеме ссудной задолженности на начало года и ее динамике приведена в таблице:
| № | Наименование | Сумма, млн. руб. |
| Задолженность по кредитам и займам на начало отчетного периода, всего | 2 487 | |
| в том числе | ||
| 1.1. | долгосрочные кредиты и займы | |
| 1.2. | краткосрочные кредиты и займы | 2 487 |
| Привлечено кредитов и займов | - | |
| Погашено (возвращено) кредитов и займов | 2 444 | |
| в том числе | ||
| 3.1. | долгосрочные кредиты и займы | |
| 3.2. | краткосрочные кредиты и займы | 2 444 |
| 3.3. | курсовая разница | |
| Задолженность по кредитам и займам на конец отчетного периода, всего | - | |
| в том числе | ||
| 4.1. | долгосрочные кредиты и займы | - |
| 4.2. | краткосрочные кредиты и займы | - |
За пользование заемными средствами начислены проценты в сумме 231,35 млн.руб., по состоянию на 01.01.2013 г. задолженность по уплате процентов отсутствует.
Информация по доходам и расходам
Состав доходов и расходов по прочей текущей деятельности, инвестиционной, финансовой за 2012 год.
Таблица 10.8.12. млн. рублей
| Наименование | Прочие доходы | Прочие расходы | |
| Прочая текущая деятельность всего, в том числе: | 64 695 | 64 729 | |
| Доходы и расходы, связанные с реализацией и прочим выбытием запасов | |||
| Доходы и расходы, связанные с реализацией денежных средств (продажа, конверсия валюты) | 61 514 | 61 609 | |
| Иные доходы и расходы по прочей текущей деятельности: | 2 644 | ||
| 3.1 | Расходы на потребление: | ||
| из них | |||
| Расходы, связанные с содержанием объектов социальной сферы | |||
| Выплаты персоналу,вкл. оплату труда, выплаты компенсирующие и стимулирующие (c отчислениями ФСЗН,Белгоссрах) | |||
| Расходы социального характера, в т.ч. на осуществление спортивных, оздоровительных и иных мероприятий | |||
| 3.2 | Пени, штрафы, полученные и уплаченные за невыполнение условий по хозяйственным договорам, по платежам в бюджет | ||
| 3.3 | Отложенные налоговые обязательства | ||
| 3.4 | Списание дебиторской, кредиторской задолженности со сроком исковой давности | ||
| 3.5 | Дооценка поступивших с переработки отходов драгметаллов | 1 946 | |
| 3.6 | Суммы полученные на возмещение затрат по ЖКХ, о/л «Чайка» | ||
| 3.7 | Оприходование отходов от списания имущества, излишков ТМЦ | ||
| 3.8 | Списание конденсаторов по СГП | ||
| 3.9 | Резерв по сомнительным долгам | ||
| 3.10 | Госпошлина (расходы по суду) | ||
| 3.11 | Расходы по аннулированным производственным заказам | ||
| 3.12 | Убыток прошлых лет по текущей деятельности, выявленный в отчетном периоде | ||
| 3.13 | Безвозмездная (спонсорская) помощь | ||
| 3.14 | Вознаграждение представителю Минпрома | ||
| 3.15 | Доходы и расходы прочие | ||
| Прочие доходы и расходы по нвестиционной деятельности всего, | 5 219 | ||
| в том числе: | |||
| 1. | Доходы и расходы, полученные от сдачи имущества в аренду | 5 160 | |
| 2. | Доходы в размере начисленной амортизации по основным средствам, приобретенным за счет льготы по налогу на прибыль | ||
| 3. | Амортизация по оборудованию в запасе, в простое свыше 3-х месяцев | ||
| 4. | Списание затрат по НИОКР с отрицательным результатом | ||
| 5. | Расходы прошлых лет на проведение аукциона по продаже основных средств | -1 | |
| Прочие доходы и расходы по финансовой деятельности всего, | - | ||
| в том числе | |||
| Госпошлина за госрегистрацию акций |
По прочей текущей деятельности получен убыток в сумме 34 млн. рублей. В составе расходов по прочей текущей деятельности произведены расходы на потребление в сумме 2072 млн.рублей; оказана безвозмездная (спонсорская) помощь на 236 млн.рублей; произведены иные расходы на 336 млн.рублей.
Прибыль по инвестиционной деятельности за отчетный период составила 6 928 млн. руб., в том числе: от сдачи имущества в аренду - 4 338 млн. руб., доход от размещения денежных средств на депозитных счетах (в виде процентов) - 2 460 млн. руб.
По финансовой деятельности организацией за 2012 год получен убыток в сумме 412 млн. рублей
Товарообменные операции организацией в отчетном периоде не производились.
11. Охрана труда и промышленная безопасность. Промсанитария.
Численность работников службы охрана труда по действующим нормативам составляет 2 чел., фактическая – 2 чел.
Расторгнутых контрактов с работниками, допустившими нарушения законодательства по охране труда - нет.
В соответствии с законодательством о труде в организации принимаются необходимые меры по профилактике производственного травматизма, профессиональных заболеваний. Осуществляется периодический контроль за соблюдением законодательства об охране труда с участием общественных инспекторов профсоюзов. Проводятся Дни охраны труда.
Разработана и совершенствуется система управления охраной труда. Определены цели в области охраны труда и их показатели. Работники периодически информируются о последствиях нарушений трудовой и производственной дисциплины, требований нормативно-правовых актов. Проводятся Дни охраны труда.
Также в организации проводится работа по улучшению условий труда на рабочих местах. Рабочие обеспечиваются средствами индивидуальной защиты. На цели, связанные с проведением работы по охране труда предусмотрены средства в сумме 150 млн. руб.
Осуществляется систематический контроль знаний по охране труда и техники безопасности. Работники направляются на обучение, переподготовку и повышение квалификации по охране труда и промышленной безопасности.
Организация надзора за зданиями и сооружениями осуществляется в соответствии с нормативными документами - ТКП 45-1.04.-208-2010 «Здания и сооружения. Техническое состояние и обслуживание строительных конструкций и инженерных систем и оценка их пригодности к эксплуатации».
Состоящих на балансе организации и переданных в безвозмездное пользование зданий и сооружений, находящихся в аварийном состоянии не имеется.
Контроль за техническим состоянием зданий и сооружений осуществляется путем общих осмотров 2 раза в год: весной и осенью. Частичные осмотры проводятся в зависимости от конструктивных особенностей здания и технического состояния его элементов. Осмотры проводятся собственными силами, при необходимости – специализированными организациями.
Систематически проводились (Постоянно действующими комиссиями, ОКЧС, пожарно-технической комиссией) проверки противопожарного состояния объектов организации, закрепленных территорий, принимались меры к устранению выявленных недостатков. С руководителями подразделений проводились инструктивные совещания.
Объектовая комиссия по ЧС организации, штаб ГО постоянно осуществляли контроль за соблюдением норм, стандартов и правил пожарной безопасности при проектировании, строительстве, реконструкции и ремонте подведомственных объектов и проведении огневых работ.
В целях выполнения «Плана мероприятий по предупреждению пожаров и гибели людей на них в 2010-2012 г.г.» в I квартале проведено детальное, в IY квартале контрольное обследование противопожарного состояния всех подразделений организации и арендаторов. Из 94 предложенных к исполнению мероприятий выполнено 68. Приобретено 15 пожарных рукавов для укомплектования пожарных кранов и другого пожарно-технического вооружения на сумму 38 миллионов рублей. Проведена перезарядка 67 огнетушителей, приведены в соответствии с требованиям норм наружное и внутреннее противопожарное водоснабжение. Проведена огнезащитная обработка деревянных конструкций чердаков и деревянных стеллажей складов. Выполнен проект установки автоматической пожарной сигнализации в корпусе № 2, общежитии № 1. Собраны исходные данные на проектирование установок АПС в корпусах № 6, № 40, участка № 27.
Сварочные посты оборудованы средствами пожаротушения. Все производственные и складские помещения обеспечены указателями категорий производства по взрывопожарной опасности, класса зоны по ПУЭ.
Места для курения обеспечены средствами пожаротушения и указателями.
Приобретены средства агитации и пропаганды противопожарных норм и правил.
Обучено по программам пожарно-технического минимума 184 человека.
На выполнение противопожарных мероприятий израсходовано 146 млн.рублей.
Ежеквартально проводились тренировки по боевому развертыванию и тушению пожаров с дежурными силами и отделением пожаротушения.
В соответствии с приказами директора утверждены Положения, состав добровольной пожарной дружины и пожарно-технической комиссии. Свою работу они проводили в соответствии с планами.
Ежегодно в организации проводится оценка фактического состояния условий и охраны труда в целях разработки и реализации мероприятий, направленных на улучшение и оздоровление условий труда. По состоянию на 01.12.2011г. проведена паспортизация санитарно-технического состояния условий и охраны труда в структурных подразделениях и в целом по организации.
Date: 2015-11-13; view: 344; Нарушение авторских прав