Первый раздел. Моделирование

Этот раздел состоит из пяти основных модулей:

1. Модуль описания макроэкономического окружения. В данном модуле:

ü выполняется выбор валют для денежных расчетов с клиентами на внутреннем и внешнем рынках;

ü ведется прогноз обменного курса;

ü составляется реальная модель налогового режима в стране;

ü формируются различные сценарии инфляции для различных статей поступления и выплат.

2. Модуль описания компании, реализующей проект. В данном модуле:

ü выполняется начальная настройка финансового состояния компании, в т.ч. ее активов и пассивов;

ü заводится список продукции или услуг;

ü формируется структура компании;

ü закладывается метод ведения бухгалтерского учета (FIFO, LIFO).

Примечание. FIFO (от англ. first-in-first-out) – метод бухгалтерского учета товарных запасов, в соответствии с которым они фиксируются в денежном выражении по цене первой поступившей партии этих товаров. LIFO (от англ. last-in-first-out) – метод бухгалтерского учета товарно-материальных запасов в стоимостном выражении по цене последней поступившей или изготовленной партии.

3. Модуль формирования инвестиционного плана проекта. В данном модуле:

ü строится сетевой график проекта;

ü задается календарный план работ по проекту;

ü определяются взаимосвязи различных стадий проекта;

ü устанавливаются требуемый перечень и объем ресурсов, в т.ч. условия их оплаты;

ü формируются вновь создаваемые активы.

4. Модуль построения операционного плана компании. В данном модуле:

ü выполняется формирование плана сбыта, для чего устанавливаются условия реализации продукции и услуг, отражающие процесс продаж;

ü выполняется формирование плана производства, для чего устанавливается объем производства, отражается состояние запасов продукции;

ü определяются прямые производственные издержки, учитывающие условия приобретения и хранения материалов, сырья, комплектующих изделий, а также условия выплат сдельной заработной платы;

ü определяется план по персоналу, включающий оплату труда и режим работы персонала;

ü формируются статьи затрат и условия оплаты постоянных издержек (накладных расходов).

5. Модуль описания схемы финансирования. В данном модуле:

ü задаются условия формирования акционерного капитала компании;

Примечание. Акционерный капитал – основной денежный капитал акционерного общества, образуемого путем выпуска и продажи акций.

ü моделируются сделки по привлечению заемного капитала;

Примечание. Заемный капитал – денежные средства, полученные в виде ссуды на определенный срок.

ü моделируются лизинговые операции;

Примечание. Лизинг (от англ. leasing) – долгосрочная аренда (на срок от 6 месяцев до нескольких лет) машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором.

ü задается план размещения временно свободных средств компании (для инвестиционных операций);

Примечание. Инвестиции – долгосрочные вложения капитала в собственной стране или за рубежом в предприятия разных отраслей, предпринимательские проекты, социально-экономические программы, инновационные проекты.

ü устанавливается схема распределения прибыли и ведения расчетов с акционерами;

ü формируются схемы поступлений и выплат денежных средств, связанных с различными хозяйственными операциями.