Маркетинг и сбыт продукции

Продукт ориентирован на широкий круг потребителей как со средним, высоким, так и с низким уровнем дохода.

Основными потенциальными клиентами являются: торговые организации в сфере продовольственных товаров, рестораны и кафе (преимущественно восточной направленности).

Договоренности о поставках будут осуществляться путем личных встреч с представителями организаций и главой КФХ.

Анализ рынка

Зеленные – пряные культуры широко применяются при приготовлении различных блюд. Наибольшее распространение они получили в восточной кухне, которая пользуется популярностью в г. Омске и Омской области. На основе анализа рынка было выделено 9 крупных заведений восточной кухни, основных потенциальных потребителей выращиваемых культур (таблица 1).

Таблица 1– Основные потребители производимых зеленных культур в г. Омске.

Кроме того, был проанализирован рынок зеленных культур Омской области и произведена оценка потребности в зеленных культурах. Был проведен опрос среди населения города Омска и Омской области. Опрашиваемым были заданы вопросы: «Какие виды зеленных культур вы знаете и употребляете в пищу?» и «Как часто и в каком объеме вы готовы покупать продукцию?», «Любите ли вы восточную кухню?». По результатам опроса можно сделать вывод, что зеленные культуры будут востребованы.

Основными поставщиками зеленных культур в рестораны, кафе и на рынки нашего региона, являются в зимнее время теплично-парниковые комбинаты с ограниченным ассортиментом продукции (лук, укроп, петрушка, листовой салат) и частные лица. Однако спрос на продукцию удовлетворяется не в полном объеме, особенно относительно таких специфических культур, как огуречная трава, тимьян, базилик, мята, базилик, чабер и др.. Поэтому достаточно легко будет выйти на рынок сбыта.

Наша цель: создать у потребителя образ экологически чистой продукции, образ производителя, который максимально заботится о своем потребителе. За счет стимулирования и, соответствен­но, увеличения спроса планируется постепенно наращивать выпуск продукции.

Построим матрицу Мак-Кинси по реализации зеленных культур в заведения общественного питания (кафе и рестораны) и в целом на рынок Омской области. Оценим привлекательность отрасли (таблица 2) и конкурентную позицию КФХ (таблица 3).

Таблица 2 – Оценка привлекательности отрасли

Таблица 3 – Оценка конкурентной позиции КФХ

Составим матрицу привлекательности отрасли по выращиванию зеленных культур для КФХ (рис 1).

Рисунок 1 – Матрица привлекательности отрасли

КФХ попадает в квадрат «Успех» в высокопривлекательной отрасли с хорошей конкурентной позицией. Для позиции «успех» характерны наивысшая степень привлекательности рынка и относительно сильные преимущества на нём. Стратегия должна быть нацелена на защиту своего положения в большинстве своём с помощью дополнительных инвестиций.

План продаж в открытом и защищенном грунтах представлен в таблице 4. В расчет взяты цены текущего года.

Таблица 4. План продаж произведенной продукции по месяцам года (защищенный грунт).

Таблица 5. План продаж произведенной продукции по месяцам года (открытый грунт).

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Выращивание растений планируется в зимний и летный период, т.е. круглогодично. Для того, чтобы растения могли пережить суровые морозы, используется теплица площадью 34 кв.м. из сотового поликарбоната толщиной 20 мм. При возведении зимней стеллажной теплицы закладывается фундамент. Возведение теплицы будет производиться фирмой «Кронос».

Для оптимального использования пространства теплицы было решено использовать стеллажную 2 рядную систему с одной стороны теплицы 3 ярусную и 2 яруса с другой стороны, на основании этого полезная площадь теплицы составит 50 кв.м. Растения будут находиться на высоте не менее чем 40 см от пола.

Высота каждого слоя в первом ряде составляет 50 см, во втором 70 см соответственно.

Габариты теплицы: высота - 2,5 м., ширина 3,4 м., длина 10 м.

Подогрев будет осуществляться с помощью газовой тепловой пушки (с таймером времени и контролем температуры, т.о. фактическое время работы пушки составит 10-12 часов в сутки) с равномерным распределением теплого воздуха посредством вентиляционных труб. Для достижения однородной температуры на всех слоях планируется установка циркулятора воздуха Airius. Поддерживаемая температура будет в диапазоне 18-20 градусов.

Подсвечивание растений будет осуществляться 18 часов в сутки, посредством специализированных светодиодных ламп Grow Sprout Multired с длиной волны, наиболее благоприятной для фотосинтеза растений.

Теплица будет находиться в непосредственной близости от дома, для использования систем электро и газового снабжения, срок годовой эксплуатации теплицы составляет 150 дней (15 ноября – 15 апреля).

Технология возделывания производимых культур отражена в таблицах 6 и 7.

Таблица 6 – Технология возделывания и плановая урожайность зеленных культур в защищенном грунте

Таблица 7– Технология возделывания и плановая урожайность зеленных культур в открытом грунте

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Реализация проекта предусматривает 6 этапов в защищенном грунте, которые представлены в таблице 8, и 3 основных этапа в открытом грунте (таблица 9).

Таблица 8 - Описание проектных мероприятий в защищенном грунте

Таблица 9 - Описание проектных мероприятий в открытом грунте

Строительство теплиц, проведение электроэнергии и отопления, установить вентиляционной системы планируется произвести в течение 1 месяца с момента начала проекта. Подготовка почвенной смеси, закупка семенного материала и удобрений, посадка растений потребует 3 недели.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Для целей налогообложения доходы крестьянского (фермерского) хозяйства по производству и реализации сельскохозяйственной продукции не подлежат налогообложению в течение пяти лет, считая с года регистрации предпринимательской деятельности в соответствии с п.14 ст. 217 гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового Кодекса РФ.

При регистрации предпринимательской деятельности планируется также подать заявление о переходе на ЕСХН, в связи с переходом по итогам работы за календарный год, предыдущему году, в котором подается заявление о переходе на льготный режим, продукция собственного производства составляет не менее 70%. А так же необходимо подать заявление о минимализации транспортного налога на основании ст. 358 НК РФ.

Главы КФХ уплачивают за себя страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года.

Стоимость страхового года определяется как произведение минимального размера оплаты труда (МРОТ), установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в соответствующий государственный внебюджетный фонд, увеличенное в 12 раз.

Таким образом, страховые взносы на планируемый год составят:

Взнос в ПФР 5205*12*20% = 12492

Взнос в ФФОМС 5205*12*1,1% = 687,06

Взнос в ТФОМС 5205*12*2% = 1249,2

С учетом 0,3% земельного налога (1500*2,71=4065 руб.), общая налоговая нагрузка за год составит 18493,26 рублей.

Источником финансирования проекта является грант на создание и финансирование КФХ в размере 200 тыс. руб., а также собственные средства в размере 50 тыс. руб.

Затраты на возведение, оснащение и функционирование теплицы представлены в таблицах 11, 12, 13.

Таблица 10– Затраты на возведение и оснащение теплицы

Таблицы 11 - Затраты на функционирования теплицы

Таблица 12 -Затраты на семена и удобрения в открытом грунте

Окончание таблицы 12.

Таблица 13.-Затраты на семена и удобрения в защищенном грунте

Окончание таблицы 13.

План расходов по строительству теплицы из сотового поликарбоната с указанием источников их покрытия представлен в таблице 14.

Таблица 14 -План расходов на развитие КФХ, руб.