Частина 2. Облік грошових коштів на рахунках в банку

Самостійна робота

Встановити організацію «Сокіл» основною.

Вправа 6.40. 11 січня перераховано постачальникові ТОВ «Беста» з поточного рахунку організації 50000 грн. в погашення заборгованості за одержані ТМЦ. Вказати відповідну статтю руху грошових коштів і рахунок одержувача.

Вправа 6.41. 18 січня надійшловід покупця ТОВ «Дельта» на поточний рахунок організації 100000 грн. в оплату за реалізовані їм ТМЦ. Вказати відповідну статтю руху грошових коштів і рахунок платника.

Вправа 6.42. Додати новий банківський рахунок для організації «Сокіл»: вид рахунку – депозитний, номер рахунку – 8800950095004, Банк - ПАТ «АЛЬФА-БАНК», м. Київ, найменування – Депозитний в ПАТ «АЛЬФА-БАНК».

Вправа 6.43. 18 січня перерахувати грошові кошти в сумі 15000 грн. з основного банківського рахунку на депозитний рахунок в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (бухгалтерський рахунок – 313). Вказати відповідну статтю руху грошових коштів та рахунок одержувача.

Вправа 6.44. 18 січня отримано короткострокову позику від банку ПАТ «ПРИВАТБАНК», м. Київ (вказати рахунок банку і створити договір 03/10 з видом «Інше», складний облік - ні) в сумі 20000 грн. на основний банківський рахунок організації. Вказати відповідну статтю руху грошових коштів та рахунок платника. Ставка ПДВ – Не ПДВ. Проаналізувати результат проведення документу.

Вправа 6.45.

1.За допомогою обробки «Виписка банку» проаналізувати інформацію про рух грошових коштів на основному банківському рахунку в банку за період 01.01-21.01.

2. У формі обробки «Банківські виписки» відобразити перерахування 19 січня з основного банківського рахунку організації грошових коштів постачальнику ТОВ «Беста» за договором 03/05 в сумі 30000 грн., а також надходження на основних банківський рахунок грошових коштів від покупця ТОВ «Дельта» в сумі 20000 грн. У платіжних документах вказати всі необхідні реквізити (рахунок одержувача, рахунок платника, статті руху грошових коштів тощо). Самоконтроль.

Вправа 6.46. Доступ: Панель функцій – Закладка: «Керівникові» - Заборгованість постачальникам

Проаналізувати стан розрахунків з постачальниками за січень.

Вправа 6.47. Проаналізувати рух грошових коштів на поточному рахунку в банку (рахунок 311) в розрізі статей руху грошових коштів за 01.01-21.01.

Вправа 6.48. Перевірити залишки і обороти по бухгалтерських рахунках за січень.

Контрольні запитання:

1. Дати інформаційну структуру задач по касових операціях і розрахунках з підзвітною особою.

2. Які первинні документи використовуються по касових операціях?

3. Дати перелік і структуру довідників, які використовуються з обліку касових операцій і розрахунків з підзвітною особою в системі 1С:Бухгалтерія.

4. Які способи і документи використовують для формування касових операцій в 1С: Бухгалтерія?

5. Який порядок формування і проведення документів по касових операціях?

6. Як і де в системі 1С: Бухгалтерія зберігаються і формуються бухгалтерські записи і документи по касових операціях і розрахунках на поточному рахунку в банку?