Практичне заняття 7. Нетрадиційні банківські операції та операції банку в іноземній валюті. Сучасне інформаційне забезпечення аналізу банківської діяльності

Мета заняття: Визначити економічну сутність валютних операцій та дослідити особливості нетрадиційних банківських послуг. Обгрунтувати проведення фінансового аналізу банківської установи, формування фінансової звітності та дослідити економічні нормативи регулювання діяльності комерційного банку.

Питання для обговорення:

1. Поняття валютних операцій комерційного банку

2. Здійснення розрахунків в іноземній валюті по зовнішньо­економічних договорах

3. Посередництво комерційних банків при операціях з іноземною валютою.

4. Характеристика та особливості нетрадиційних банківських послуг.

5. Фінансові звіти комерційного банку та оцінка його діяльності

6. Сутність фінансового аналізу комерційних банків

7. Економічні нормативи регулювання діяльності комерційного банку

8. Інструментарій аналізу банківської діяльності

Основні поняття: валютні операції, конверсійні (форексні) операції, депозитно-кредитні операції, валютний курс, зовнішньоекономічний контракт, валютне котирування, банківський переказ, інкасо, акредитив, валютний ризик, види валютного ризику, операції СВОП, валютні ф’ючерси, валютна позиція банку, арбітражні операції, факторинг, форфейтинг, лізинговий кредит, трастові послуги, посередницькі послуги, гарантійні послуги, консультаційні послуги, інформаційні послуги, агентські послуги, звітність банку, звіт про прибутки та збитки, звіт про фінансовий стан (банківський баланс), фінансовий аналіз банку, об'єкти аналізу фінансової діяльності банку, економічні нормативи діяльності банків, стратегії управління банком, прибуток, ризик, розрив ліквідності.

Питання для дискусії

1. Що таке факторинг?

2. Чим відрізняється конвенційний факторинг від конфіденційного?

3. З чого складається плата за здійснення факторингової операції?

4. Розкрийте сутність форфейтингу.

5. Охарактеризуйте лізинг та його види?

6. В чому суть банківського посередництва?

7. Чим відрізняється оперативний лізинг від фінансового?

8. Розкрийте поняття трастових послуг банку.

9. Чим відрізняються агентські послуги від трастових?

10. Що таке банківська гарантія?

11. Які інформаційні та страхові послуги надають комерційні банки?

12. Розкрити сутність та найпоширеніші операції валютного ринку.

13. Охарактеризуйте операції на умовах СПОТ.

14. Поясніть принципи та умови форвардних операцій.

15. Яким чином поділяються банківські рахунки в іноземній валюті?

16. Що таке валютне котирування та його види?

17. Охарактеризуйте форми розрахунків у зовнішньоекономічній діяльності.

18. Що таке інкасо та порядок їх здійснення?

19. Розкрийте поняття валютних операцій та яким чином здійснюється торгівля валютою?

20. Розкрийте сутність валютних ризиків та їх види.

21.Дайте поняття «банківське регулювання», «банківський нагляд», «банківський контроль».

22. Назвіть та надайте характеристики формам регулювання банківської діяльності.

23. Які основні напрями входять до системи банківського нагляду?

24. Поясніть як проводиться банківський контроль та які служби мають повноваження його здійснювати.

25. Де, коли і з якою метою був створений Комітет банківського нагляду?

26. Коли була прийнята угода Базель-І, які її основні складові?

27. Що стало основною метою впровадження Базель-ІІ і в чому полягають його відмінності від Базель-І?

28. Дайте визначення фінансовому механізму державного регулювання банківської діяльності.

29. Назвіть фінансові інструменти механізму державного регулювання банківської діяльності.

Тестові завдання:

1. Н валютному ринку найпоширеніші такі операції:

а) СПОТ, ТОМ, ТОД та форвард;

б) СПОМ, ТОН, ТОД та форвард;

в) СВОП, ТОН, ТОД та форвард

2. Форвардний курс:

а)овернайт;

б) аутрайт;

в)овердрафт.

3. Розподільні рахунки відкриваються:

а) для попереднього зарахування коштів в іноземній валюті, які отримані за адресою юридичного особи-резидента.

б) вповноваженим банком у встановленому порядку на договірній основі юридичним особам – резидентам - підприємцям й юридичним особам - нерезидентам - банківським установам для обліку кредитів, які надаються шляхом оплати розрахункових документів або шляхом перерахування кредитних коштів на поточний рахунок позичальника відповідно до кредитного договору незалежно від наявності поточного рахунку позичальника в даній банківській установі;

в) вповноваженим банком фізичним й юридичним особам (резидентам і нерезидентам) на підставі депозитного договору між власником рахунку й банком на певен у договорі строк.

4. Кредитні рахунки відкриваються:

а) для попереднього зарахування коштів в іноземній валюті, які отримані за адресою юридичного особи-резидента;

б) вповноваженим банком у встановленому порядку на договірній основі юридичним особам – резидентам - підприємцям й юридичним особам - нерезидентам - банківським установам для обліку кредитів, які надаються шляхом оплати розрахункових документів або шляхом перерахування кредитних коштів на поточний рахунок позичальника відповідно до кредитного договору незалежно від наявності поточного рахунку позичальника в даній банківській установі;

5. Курс покупки базової валюти:

а) BID;

б)OFFER.

6. Курс продажу базової валюти:

а) BID;

б)OFFER.

7. Існує два види інкасо::

а) чисте та боргове;

б) документарне та чисте;

в)чисте та відкрите.

8. Револьверний акредитив може бути:

а) кумулятивний;

б) некумулятивний;

в) компенсаційний;

г) некомпенсанційний;

д) вірні відповіді а і б;

е) вірні відповіді в і г.

9. Валюту розрізняють за ознаками::

а) вільно конвертована та неконвертована;

б) конвертованість та строковість.

10. РЕПОРТ – це:

а) продаж іноземної валюти на умовах СПОТ з одночасною її покупкою на умовах форвард.

б) покупка валюти по СПОТ, продаж по форвард.

в) це зобов’язання, а не право на продаж або покупку певної валюти на певну дату в майбутньому, за курсом, установленому при укладанні угоди.

г) правильні відповіді а і б.

11. Що таке андерайтинг?

а) це діяльність по розміщенню серед інвесторів цінних паперів емітованих третьою особою;

б) це діяльність щодо зберігання цінних паперів;

в) це діяльність по управлінню портфелем цінних паперів.

12. Факторинг-це:

а) купівля банком у клієнта дебіторських рахунків;

б) переказ коштів з рахунка покупця на рахунок постачальника;

в) позичка під дебіторськірахунки.

13. Чим відрізняється фінансовий лізинг від оперативного?

а) при фінансовому лізингу майно залишається у власності лізингодавця;

б) майно переходить у власність лізингоодержувача;

в) майно переходить до третьої особи.

14. Трастові послуги банку - це:

а) купівля-продаж валюти;

б) управління майном клієнта;

в)довгострокове кредитування

15. Чи може банк повернути клієнту несплачені в строк дебіторські рахунки, що були придбані по факторинговій угоді?

а) так;

б)ні

в) тільки в окремих випадках.

16. Основний капітал містить:

а) статутний капітал + емісійний дохід + розкриті резерви;

б) статутний капітал + розкриті резерви;

в) статутний капітал + резервний фонд + нерозподілений прибуток.

17. Додатковий капітал включає:

а) усі резерви на покриття втрат за активними операціями;

б) лише резерви для покриття втрат за кредитними операціями;

в) лише резерви під стандартну заборгованість за кредитними

операціями.

18.При розрахунку регулятивного капіталу комерційний банк може включати в субординований капітал той субординований борг, який виник стосовно:

а) лише юридичних осіб;

б) і юридичних, і фізичних осіб;

в) лише фізичних осіб.

19. Мінімальний розмір статутного капіталу на день реєстрації банку не може бути менший:

а) 75 млн. грн.;

б) 120 млн. грн.;

в) 150 млн. грн.

20. Загальний норматив інвестування регламентує інвестиції комерційних банків:

а) лише у корпоративні цінні папери;

б) лише у державні цінні папери;

в) у корпоративні і державні цінні папери.

21. Регулятивний капітал комерційного банку згідно з нормативними документами НБУ містить:

а) основний капітал + додатковий капітал + субординований борг;

б) статутний капітал + основний капітал + додатковий капітал + субординований борг;

в) основний капітал + додатковий капітал.

22. Нормативне значення показника адекватності регулятивного капіталу банку становить:

а) не нижче 10 %;

б) не нижче 8 %;

в) не вище 10 %.

23. Нормативне значення показника миттєвої ліквідності банку може бути:

а) не менше 20 %;

б) не менше 40 %;

в) не більше 20 %.

24. В Україні система гарантування поширюється на депозити:

а) лише юридичних осіб;

б) лише фізичних осіб;

в) юридичних і фізичних осіб.

25. Нормативне значення показника максимального розміру кредитів, наданих одному інсайдеру, повинне бути:

а) не вище 20 %;

б) не вище 5 %;

в) не нижче 5 %.