Які укладаються комерційними банками

Комерційні банки мають здійснювати такі групи угод:

— банківські операції, які складають безпосередній
предмет діяльності;

— угоди, які мають допоміжне значення та служать для
забезпечення організаційних та матеріальних переду-

мов роботи банку (закупка паперу, канцелярського приладдя, оренда приміщення тощо);

— інші небанківські угоди, не заборонені законом, але
не включені до попередніх груп (наприклад, застосу­
вання інших підприємств та організацій).

Відповідно до ст. З Закону України «Про банки і банків­ську діяльність» банки можуть виконувати такі операції:

— залучення і розміщення грошових вкладів та кредитів;

— здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, бан-
ків-кореспондентів та їх касове обслуговування;

— ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;

— фінансування капітальних вкладень за дорученням
власників або розпорядників інвестованих коштів;

— випуск платіжних документів і цінних паперів (чеків,
акредитивів, акцій, облігацій, векселів тощо);

— купівля, продаж і зберігання платіжних документів,
цінних паперів, а також операції з ними;

— видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань
за третіх осіб, що передбачають їх виконання у гро­
шовій формі;

— придбання права вимоги з поставки товарів і надання
послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та
інкасація цих вимог (факторинг);

— придбання за власні кошти засобів виробництва для
передачі їх в оренду (лізинг);

— купівля в організацій і громадян та продаж їм інозем­
ної валюти готівкою і валюти, що знаходиться на ра­
хунках і вкладах;

— купівля і продаж в Україні та за кордоном монетар­
них металів;

— залучення і розміщення дорогоцінних металів на ра­
хунки і вклади та інші операції з цими цінностями,
відповідно до міжнародної банківської практики;

— довірчі операції (залучення та розміщення коштів,
управління цінними паперами тощо) за дорученням
клієнтів;

— надання консультаційних послуг;

— проведення операцій по касовому виконанню держав­
ного бюджету за дорученням Національного банку
України;

Тема З

Комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи

— здійснення інших операцій з дозволу Національного

банку України.

Операції, передбачені вищезазначеною статтею, прово­дяться в грошових одиницях, що перебувають в обігу на те­риторії України, в порядку, встановленому Національним банком України.

Слід зазначити, що Положення НБУ від 27 березня 1996 р. «Про порядок ліцензування банків в Україні» також містить перелік (37 позицій) банківських операцій та інших видів діяльності, які банк має право здійснювати.

Будь-яка банківська операція являє собою одну або де­кілька цивільно-правових угод. Як правило, в поняття бан­ківської операції включаються не тільки юридично значимі, але й ціла низка фактичних дій, пов'язаних з бухгалтер­ським оформленням таких угод.

До числа характерних ознак, притаманних всім банків­ським операціям, можна віднести:

по-перше — тривалий характер ділових зв'язків; по-друге — довірчий характер банківських операцій (він виявляється, наприклад, в праві банкіра відмовити клієнту в кредитуванні, якщо у банка є сумніви щодо його платоспроможності);

по-третє — фактична нерівність банківського підприєм­ства та його клієнта;

по-четверте — стандартні форми банківських операцій, що здебільшого пояснюється масовим та однотипним характером останніх;

по-п'яте — однотипність правового регулювання банків­ських операцій в різних країнах, що є результатом різноманітних методів уніфікації права, які регламен­тують кредитні та розрахункові відносини. Свого часу відомим вченим-юристом М. М. Агарковим була запропонована класифікація банківських угод у відпо­відності з функціями банку, з якої випливає, що банку при­таманні три основні функції:

1) утворення коштів (пасивні операції);

2) надання кредиту (активні операції);

3) сприяння платіжному обороту.

Цю класифікацію було враховано при визначенні класи­фікації банківських операцій банківським законодавством України.

Так, відповідно до 1 розділу Положення НБУ від 27 бе­резня 1996 р. операції банків, які підлягають ліцензуванню, поділяються на:

1) активні операції:

— надання кредитів банкам;

— надання кредитів юридичним особам;

— надання кредитів фізичним особам;

— придбання права вимоги з поставки товарів і надання
послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та
інкасація цих вимог (факторинг);

— вкладення коштів у статутні фонди інших юридичних
осіб.

2) пасивні операції:

— залучення депозитів юридичних осіб;

— залучення депозитів фізичних осіб;

— отримання кредитів від банків;

— випуск цінних паперів (облігацій, ощадних сертифіка­
тів тощо).

3) операції з готівкою:

— касове обслуговування клієнтів;

— перевезення грошово-валютних цінностей.

4) розрахункові операції:

— ведення рахунків клієнтів (резидентів) та здійснення
розрахунків за їх дорученням (у національній валюті
України);

— ведення розрахунків банків-кореспондентів (резиден­
тів) та здійснення розрахунків за їх дорученням (у
національній валюті);

— проведення операцій по касовому виконанню держав­
ного бюджету, в тому числі ведення бюджетних ра­
хунків клієнтів та рахунків державних позабюджет­
них фондів за дорученням Національного банку Ук­
раїни і Головного управління Державного казначей­
ства Міністерства фінансів України;

5) операції з валютними цінностями:

— ведення валютних рахунків клієнтів;

— неторгові операції;

— встановлення прямих кореспондентських відносин з
іноземними банками;

— встановлення кореспондентських відносин з інозем­
ними банками (робота через кореспондентські рахун-

Тема З

Комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи

ки Центру міждержавних розрахунків Національного банку України або через кореспондентські рахунки уповноваженого банку);

— операції з міжнародними торговими розрахунками;

— операції з торгівлі іноземною валютою на внутрішньо­
му валютному ринку;

— операції з залучення та розміщення валютних коштів
на внутрішньому ринку (здійснюються з резидентами
України);

— операції з залучення та розміщення валютних коштів
на міжнародних ринках (здійснюються з нерезидента­
ми України);

— валютні операції на міжнародних грошових ринках;

— операції з монетарними металами на внутрішньому
ринку;

— операції з монетарними металами на міжнародних
ринках;

6) інші операції та види діяльності:

— відповідальне збереження цінностей клієнтів банку;

— фінансування капітальних вкладень за дорученням
власників або розпорядників інвестованих коштів;

— видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань
за третіх осіб, що передбачають їх виконання у гро­
шовій формі;

— придбання за власні кошти засобів виробництва для
передачі їх в оренду (лізинг);

— довірчі операції (залучення та розміщення коштів,
управління цінними паперами тощо) за дорученням
клієнтів;

— купівля, продаж і зберігання платіжних документів,
цінних паперів, а також операції з ними;

— купівля, продаж і зберігання державних цінних папе­
рів, а також операції з ними;

— надання консультаційних послуг;

— відкриття філій банку на території України;

— відкриття філій, представництв банку за межами Ук­
раїни.

Основними з перерахованих банківських операцій є ак­тивні та пасивні.

Стосовно спеціальної правоздатності банків законодав­ством багатьох країн, в т. ч. й України, встановлено такі правила:

1) виключне право банків на здійснення банківських опе­
рацій, включаючи ощадні, яке виявляється в забороні всім
іншим підприємствам здійснювати зазначені операції. Інші
фінансово-кредитні установи мають право здійснювати бан­
ківські операції, за винятком ощадних, на підставі ліцензії
Національного банку;

2) примусова спеціалізація банків, тобто заборона займа­
тися діяльністю в сфері матеріального виробництва та тор­
гівлі матеріальними цінностями, а також по всім видам стра­
хування, за винятком страхування валютного, кредитного та
процентного ризику.