Порядок відкриття і режим функціонування рахунків у банку

⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 18Следующая ⇒

Види рахунків, які підприємства можуть відкривати в банку залежать від правового статусу і характеру діяльності цього підприємства. Це можуть

бути поточні, бюджетні, депозитні (вкладні), позичкові та деякі інші рахунки.

Поточні рахунки відкриваються підприємствам усіх видів та форм власності

для зберігання грошових коштів та здійснення розрахунків за всіма видами

їх діяльності. В 2012 році були приняті зміни щодо відкриття рахунків клієнтам. (Додаток 6).

Для відкриття поточного рахунку підприємство надає установі банку такі документи: (Додаток 7) якщо клієнт фізична особа підприємиць, та (додаток 8), якщо клієнт-юридична особа нерезидент.

1. Заяву на відкриття поточного рахунку встановленого зразка (додаток 11к). Заява підписується керівником та головним бухгалтером підприємства.(Додоток 1)

2. Копію свідоцтва про державну реєстрацію в органі державної виконавчої влади або в іншому органі, уповноваженому здійснювати державну реєстрацію, засвідчену нотаріально чи органом, який видав свідоцтво про державну реєстрацію.(додаток 2)

3. Копію належним чином зареєстрованого статуту (положення), засвідчену нотаріально.

4. Копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий облік. (додаток 3)

5. Картку із зразками підписів осіб, яким відповідно до чинного законодавства чи установчих документів підприємства надано право розпорядження рахунком та підпису платіжних документів. У картку

включається також зразок відбитку печатки, присвоєної підприємству.(додаток 1)

6. Копію документа про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України, засвідчену нотаріально або органом, що видав відповідний документ.

Після вивчення фінансового стану підприємства і поданих документів банк приймає рішення про відкриття поточного рахунку або відмову. У разі

позитивного рішення керівник банку передає в бухгалтерію розпорядження

про відкриття рахунку разом з усіма необхідними документами. Між банком

і підприємством укладається угода на здійснення розрахунково-касового обслуговування, в якій зазначається номер відкритого рахунку, передбачені зобов'язання та права сторін щодо виконання операцій за нання операцій за рахунком, умови закриття рахунку, строк дії угоди, порядок та періодичність видачі виписок з рахунку тощо. (Додоток 4) За окремою угодою банк надає список тарифів комісійної винагороди за свої операції та послуги, у тому числі за розрахунково-касове обслуговування (плата за відкриття рахунку, за вилучення готівки, вихідні перекази, закриття рахунку та інші) (додаток тарифи).

Бухгалтерія на підставі розпорядження керівника банку реєструє поточний рахунок у книзі реєстрації відкритих рахунків, робить відповіднупозначку на документах і передає їх в юридичну службу для зберігання вюридичній справі клієнта. Протягом трьох робочих днів з дня відкриттярахунку (включаючи день відкриття) банк повинен повідомити номер рахунку податковому органу (додаток 9), а у разі відкриття додаткового рахунку - також банк, в якому відкритий основний рахунок.Поточні рахунки можуть відкриватися також приватним (фізичним) особам.Вони носять платіжний характер і призначені для здійснення розрахунків приватної особи з фізичними та юридичними особами, тобто дляобслуговування руху грошових коштів, що виникає при надходженні доходівприватної особи та їх використанні. Для відкриття рахунку приватна особанадає банку такі документи: заяву на відкриття рахунку; картку із зразком підпису; паспорт або документ, що його замінює; довідку про ідентифікаційний код платника податку. Паспорт і довідка дозволяютьбанку ідентифікувати фізичну особу.Операціоністи в ПАТ «Фінбанк» працюють з програмою АБС Б2, для відкриття поточного рахунку, заносяться дані в контрагенти, находимо потрібну нам фізичну або юридичну особу, копіюємо код, заходимо в вкладку «Рахунки», «аналітичні», натискаємо «+», добавляємо маску кода 2620 для поточного рахунку, або 2625, для карточного рахунку, вибираємо валюту 980-грн, 978-євро, 840-$. До рахунку прив’язуємо рахунок 2628-начислення % і рахунок 3570-(абонплата, комісія), натискаємо на вкладку «звіт», беремо електронні підписи, друкуємо 2 екземпляра договору, один банку, інший клієнту.Виконання операцій за поточними рахунками здійснюється на підставі розрахункових документів у безготівковій та готівковій формах.Поточні рахунки в установах банку можуть закриватися за таких умов:- заяви власника рахунку (додаток 5);- рішення органу, на який законом покладено функції щодо ліквідації або реорганізації підприємства;- відповідного рішення суду або арбітражного суду про ліквідаціюпідприємства чи визнання його банкрутом;- на підставах, передбачених угодою про розрахунково-касовеобслуговування між установою банку та власником рахунку. Щоб закрити поточний рахунок фізичній особі, потрібно:1. Заява;2. Зводимо залишок під 0, на наступний день рахунок закривається.Щоб закрити картковий рахунок потрібно:1. Заява;2. Припинення дії картки (блокування);3. Заява на закриття;4. Пустий рахунок на 45 день закривається, 1-5 копійок залишку записуються на позабалансовий рахунок доходів банку.Щоб закрити поточний рахунок юридичній особі, потрібно:1. Заяву на закриття рахунку;2. Оплатити закриття рахунку (150грн);3. Зводимо залишок під 0,4. На наступний день рахунок закривається, повідомляємо податкову інспекцію;5. отримуємо повідомлення від податкової про закриття рахунку;6. Рахунок вважається закритим.Бюджетні рахунки відкриваються підприємствам (їх відокремленим підрозділам), яким виділяються кошти за рахунок державного або місцевогобюджету для цільового їх використання. Ці рахунки відкриваються на підставі платіжного доручення фінансового органу, органу Державного платіжного доручення фінансового органу, органу Державного казначейства, відповідного розпорядника бюджетних коштів.Кредитні рахунки відкриваються на договірній основі як юридичним, так і фізичним особам в будь-якій установі банку, яка має право видавати кредити, з дотриманням чинного законодавства. Кредитні рахунки призначені для обліку кредитів, які надані шляхом оплати розрахункових документів чи перерахування на поточний рахунок позичальника відповідно до умов кредитної угоди. Депозитні рахунки підприємствам відкриваються на підставі укладеного депозитного договору між власником рахунку та установою банку на визначений у договорі строк. Кошти на депозитні рахунки перераховуються з поточного рахунку і після закінчення строку зберігання повертаються на поточний рахунок. Відсотки за депозитними вкладами перераховуються в такому самому порядку або зараховуються на поповнення депозиту. Проведення розрахункових операцій та видача коштів готівкою з депозитного рахунку забороняється.Для здійснення операції з обміном валюти необхідно мати при собі паспорт, або копію 1 і 2 сторінки паспорта, заповняється анкета-опитувальник. Ліміт обмінної операції 150 000грн. Тобто обмін має здійснюватися в межах даної суми. Одним із видів касових розрахунків являється оплата комунальних платежів.Для здійснення даних операцій в банку функціонує системна програма «Герц», по якій можливо здійснити платежі за: воду; газ; отоплення; СДПТ; вивіз сміття; телефон; ліфт.Клієнту необхідно лише назвати місце проживання та фамілію, після занесення особистих даних програма автоматично покаже заборгованість по всім видам платежів. Якщо оплата буду здійснюватись за воду або ж газ (при наявності лічильника) необхідно пред’явити показники лічильника. При здійсненні комунального платежа за світло, необхідно мати при собі квитанцію про сплату, з РЕМа. Також в касі банку можливо здійснити оплату за товар, послуги, довідки, виписки, різні види податків та ін.. 2.3 Види платіжних карт ПАТ «Фінбанк». ПАТ «Фінбанк» у своїй роботі використовує 3 різновида іменних пластикових каток: Visa Еlectron Visa Сlasik Visa Gold (2.3.1).

Visa Electron — найпопулярніша карта в Україні, найнадійніший і демократичний продукт VISA Int., що дає можливість його власникові одержувати готівку в банкоматах, а також розплачуватися при покупці в торговельних точках, обладнаних POS-терміналом, по всьому світу. Карта VISA Electron – це зручний засіб зберігання та накопичення грошових коштів, надійний електронний "гаманець", який завжди під рукою в потрібний момент.

Карта Visa Classic — це універсальний платіжний інструмент, який приймається в усьому світі в будь-яких точках, позначених логотипом Visa, включаючи банкомати, реальні та віртуальні магазини, а також магазини, що пропонують товари та послуги поштою і телефоном. Ця карта призначена для тих, у кого вже є досвід використання банківських карт. Вона також користується популярністю у споживачів із середнім рівнем доходу, оскільки гарантує зручність, вибір і фінансову гнучкість.

Карта Visa Gold має великі привілеї і можливості. Visa Gold, один з лідируючих продуктів, приймається по всьому світу і дозволяє насолодитися вражаючою фінансовою свободою.

Карта Visa Gold надає не тільки чудову можливість оплачувати будь-які товари і послуги, а також ряд важливих привілеїв, здатних зробити ваше життя простіше і яскравіше. Починаючи з послуг для мандрівників, які включають в себе медичну та юридичну допомогу, і закінчуючи бездоганною клієнтською підтримкою у випадку крадіжки або втрати вашої картки.

Для відкриття картки необхідно: 1.Анкета; 2. Договір; 3. Паспортні данні; 4.Заява на підпис. Оформляється картка протягом 5-7 днів, заповнюється анкета-опитувальника для фізичних осіб. (про те, що особа не несе шкоди банку). Якщо з будь-яких обставин змінились данні клієнта (Прізвище), необхідно прийти в банк для заміни картки, при собі необхідно мати: Свідоцтво про шлюб, індифікаційний код з новою фамілією і паспорт. Існує внесок за щорічне обслуговування карт – 10 грн. Також банк здійснює оформлення миттєвих карток Visa Instant «ForwardCard» (2.3.1), яка оформляється впродовж 15 хвилин. До всіх карток додається розписка та пін-код. Картками ПАТ «ФІНБАНК» зручно користуватись, тому що у нього розвернута структура банкоматів, а також ПАТ «ФІНБАНК» входить до участників платіжної системи VISA мережі «РАДИУС»(див. Додаток 30)

Після їх видачі в Exel формується документ, куди заносяться іменні дані та код картки, і відсилається по електронній почті в картковій відділ, вони в відповідь на запит операціоніста присилають файл з активізацією. В кінці дня карточки і коди списуються на позабалансові рахунки. Проводка з 9110 на 9898. Для зручності клієнтів в банку діє послуга «Клієнт-банк», розрахункове обслуговування за системою електронних платежів (2.3.3).

Розділ 3. Кредитні послуги ПAT «Фінбанк»

Таблиця 1.

3.1Оформлення та видача кредиту

4 ОФОРМЛЕННЯ І ВИДАЧА КРЕДИТУ

ПІДГОТОВКА І ПІДПИСАННЯ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРУ ТА ДОГОВОРІВ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

Після реєстрації договорів в реєстрації, оригінал кредитного договору та договорів забезпечення передаються на зберігання до підрозділу кредитного адміністрування. Порядок укладання, збереження додаткових угод до кредитних договорів та договорів забезпечення аналогічний порядку укладання самих договорів.

ФОРМУВАННЯ КРЕДИТНОЇ СПРАВИ ПОЗИЧАЛЬНИКА

Всі документи, зібрані в процесі підготовки питання на Кредитний комітет, МКБ (фахівець відділення) оформлює в кредитну справу та передає з описом справи в підрозділ кредитного адміністрування. Інформація про наявність основної кредитної документації, зібраної в процесі супроводження кредиту, відображається в “Кредитній документації позичальника. Подальше формування кредитної справи здійснює Кредитний адміністратор. Документи для формування справи Кредитному адміністратору надає МКБ (фахівець відділення), який безпосередньо контактує з Позичальником. У кредитну справу підшиваються всі документи, що є в наявності на момент підписання кредитного договору (зібрані згідно переліку документів, визначених Положенням "Про кредитування юридичних осіб"), а також всі наступні документи, що стосуються даного договору, до моменту завершення кредитних відносин з позичальником.

Списані з обліку кредитні та інші договори передаються працівнику відділу кредитного адміністрування управління ризиками, уповноваженому на формування відповідної кредитної справи та подальшого зберігання її у встановленому Банком порядку. У разі необхідності передачі оригіналів договорів за активними операціями працівникам Банку для проведення претензійно-позовної роботи або для інших цілей, на підставі рішення Кредитного комітету або Правління Банку, оригінали договорів списуються з позабалансового рахунку 9819 «Інші цінності і документи» та враховуються на рахунку 9898 «Інші цінності і документи в підзвіті» працівника, який буде безпосередньо отримувати оригінали договорів, до повернення на зберігання в установленому Банком порядку.

5 СУПРОВОДЖНЕННЯ КРЕДИТУ

РОБОТА З ПРОСТРОЧЕННОЮ ЗАБОРГОВАНІСТЮ

МКБ (фахівець відділення) із залученням фахівця служби безпеки проводить роботу з позичальником по пошуку можливих джерел погашення заборгованості за кредитним договором. Після цього МКБ (фахівець відділення) готує свій висновок та надає його до підрозділу кредитного адміністрування, який в подальшому виносить питання про початок претензійно-позовної роботи на Кредитний комітет.

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 7 8 9 10 Следующая ⇒

Date: 2015-08-06; view: 373; Нарушение авторских прав

mydocx.ru - 2015-2024 year. (0.007 sec.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав - Пожаловаться на публикацию