Характеристика банківської діяльності та нормативна база

Головними завданнями банку є акумуляція та ефективне використання фінансових ресурсів, сприяння стабільному розвитку підприємств, об'єднань, організацій, установ, розширенню послуг, прискоренню вирішення інших фінансово-комерційних питань.

Виробництвом та реалізацією банк не займається. Наукових досліджень не проводилось. Економічні нормативи, встановлені Національним банком України, дотримуються, що свідчить про фінансову стабільність банку.

Факторами ризику, що можуть впливати на діяльність банку, є недосконале законодавство України та непередбачувана політика Уряду України щодо діяльності комерційних банків, погіршення загальноекономічного стану в державі та негативний вплив зовнішнього економічного середовища.

Банк здійснює свою діяльність з метою отримання прибутку та участі в економічному та соціальному розвитку України шляхом сприяння підприємству, залучення вітчизняних та іноземних інвестицій, банківських технологій і техніки, удосконалення кредитно–фінансових та зовнішньоекономічних відносин.

Фінансова політика ПАТ «ФІНБАНК» ґрунтується на принципах надійності, ефективності, прибутковості, оперативності, доступності та максимальної зручності для клієнтів.

ПАТ «ФІНБАНК» має право здійснювати деякі види операцій на підставі ліцензії Національного банку України на здійснення банківських операцій № 121 від 03 січня 2002 року. Ліцензія НБУ на здійснення банківських операцій дає право виконувати такі банківські операції:

o Залучення на депозити коштів та банківських металів;

o Відкриття та ведення поточних рахунків;

o Факторинг;

o Лізинг;

o Послуги з зберігання та надання в оренду сейфів;

o Випуск, купівля, продаж і обслуговування чеків, векселів та ін.;

o Випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

o Надання консультаційних та інформаційних послуг;

o Операції з валютними цінностями;

o Неторговельні операції з валютними цінностями;

o Операції з готівкою, іноземною валютою та чеками (купівля, продаж, обмін);

o Ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

o Ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті;

o Відкриття кореспондентських рахунків уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

o Відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

o Залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

o Залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

o Торгівля іноземною валютою на валютному ринку України

o Залучення та розміщення банківських металів на валютному ринку України;

o Емісія власних цінних паперів;

o Організації купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

o Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені;

o Здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;

o Перевезення валютних цінностей та інкасація коштів;

o Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

- З інструментами грошового ринку;

- З інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;

- З фінансовими ф’ючерсами та опціонами;

o Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;

o Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів;

o Діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

Під час виконання операцій банк керується наступними нормативно-правовими актами України (зі змінами та/або доповненнями):

1. Постанова Правління Національного банку України від 31 серпня 2001 року №375 „Про затвердження Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень”;

2. Закон України „Про банки і банківську діяльність”;

- за напрямком діяльності „Платіжні системи та переказ коштів”:

3. Закон України „Про платіжні системи та переказ коштів в Україні»;

4. Постанова Правління Національного банку України від 8 квітня 2005 року №123 „Про затвердження Правил бухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток у банках України”;

5. Постанова Правління Національного банку України від 10 грудня 2004 року №620 „ Про затвердження Правил Національної системи масових електронних платежів ”;

6. Постанова Правління Національного банку України „Про організацію розрахунків за банківськими платіжними картками” від 23 березня 1999 року №135;

7. Постанова Національного банку України від 21 січня 2004 року №22 “Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті”;

8. Постанова Правління Національного банку України від 19 квітня 2005 року №137 „ Про затвердження Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням”;

- під час здійснення операцій в іноземній валюті:

9. Декрет Кабінету міністрів України „Про систему валютного регулювання і валютного контролю”;

10. Закон України „Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті”;

11. Закон України „Про режим іноземного інвестування”;

12. Постанова Правління Національного банку України від 12 грудня 2002 року №502 „Про затвердження Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України та змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України”;

13. Постанова Правління Національного банку України від 29 грудня 2000 року №520 „Про затвердження Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України”;

14. Постанова Правління Національного банку України від 12 липня 2000 року №283 ”Про затвердження Інструкції про переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів, платіжних документів, інших банківських документів і платіжних карток через митний кордон України”;

15. Постанова Правління Національного банку України від 28 липня 2008 року №216 „Про затвердження Положення про порядок виконання банками документів на переказ, примусове списання і арешт коштів в іноземних валютах та банківських металів”;

16. Постанова Правління Національного банку України від 17 листопада 2004 року №555 „Про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банках України”;

17. Постанова Правління Національного банку України від 10 серпня 2005 року №281 „Правила функціонування Системи підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України Національного банку України та перерахування (зарахування) коштів за окремими операціями з іноземною валютою і банківськими металами”;

-кредитні, вкладні (депозитні) операції та формування і використання резервів під кредитні ризики:

18. Постанова Правління Національного банку України від 6 липня 2000 року №279 „Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків”;

19. Постанова Правління Національного банку України від 27 грудня 2007 року №481 „Про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України”;

- операційна діяльність банку, кореспондентські рахунки:

20. Постанова Правління Національного банку України від 18 червня 2003 року №254 „Про затвердження Положення про організацію операційної діяльності в банках України”;

21. Постанова Правління Національного банку України від 30 грудня 1998 року №566 „Про затвердження Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банківських установах України”;

22. „Про затвердження Порядку передачі банками інформації про відкриття (закриття) власних кореспондентських рахунків, закриття та зміну рахунків клієнтів - платників податків і зборів (обов'язкових платежів) до органів державної податкової служби електронними засобами та заповнення розрахункових документів у разі сплати (стягнення) платежів

до бюджету або повернення платежів з бюджету ”. Наказ Державної податкової адміністрації України від 1 липня 2002 року №301;

23. Постанова Правління Національного банку України від 26 березня 1998 року №118 „Про затвердження Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях”;

24. Постанова Правління Національного банку України від 21 січня 2004 року №22 „Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті»;

25. Постанова Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492 „Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”;

-операції з цінними паперами:

26. Закон України „Про господарські товариства” від 19 вересня 1991 року №1576-XII;

27. Закон України „ Про цінні папери та фондовий ринок ” від 23.02.2006 № 3480-IV;

28. Постанова Правління Національного банку України від 16 грудня 2002 року №508 „Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України”;

29. Постанова Правління Національного банку України від 3 жовтня 2005 р. №358 „Про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами в банках України”;

- фінансовий моніторинг:

30. Закон України „Про протидію легалізації (відмиванню) коштів, набутих злочинним шляхом”;

31. Постанова Правління Національного банку України від 14 травня 2003 року №189 „Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу”;

- доходи та витрати банку:

32. Постанова Правління Національного банку України від 18 червня 2003 року №255 „Про затвердження Правил бухгалтерського обліку доходів і витрат банків України”;

- касові операції:

33. Постанова Правління Національного банку України від 17 листопада 2004 року №547 „Про затвердження Правил визначення платіжності та обміну банкнот і монет Національного банку України”;

34. Постанова Правління Національного банку України від 14 серпня 2003 року №337 „Про затвердження Інструкції про касові операції в банках України”;

- інкасація коштів клієнтів банку на підставі укладених договорів:

35. Постанова Правління Національного банку України від 14 лютого 2007 року №45 „Про затвердження Інструкції з організації перевезення валютних цінностей та інкасації коштів в установах банків України”.