Ссудный процент

Производственные отношения определяют социально-экономическую природу процента. Ссудный процент является платой за пользование ссудным капиталом, его ценой. При этом между кредитором и заемщиком относительно величины процента, сроков и методов его уплаты возникают определенные экономические отношения, поэтому процент является экономической категорией.

Абсолютная величина дохода, которую получают от предоставления денег взаймы в любой форме, называются процентными деньгами, или процентами.

Для отношений по поводу процента характерно то, что они отображают единство относительно его уплаты и получения. Уплата процента за использование потребительской стоимости ссудного капитала является передача определенной части стоимости без получения эквивалента. Процентная сумма полностью переходит от заемщика к кредитору.

Источником уплаты процента является добавочная стоимость, которая создается в процессе производства, а его количественным определением — его норма.

Норма ссудного процента — это отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме капитала, предоставленного в ссуду, умноженное на 100.

На практике норма ссудного процента выступает в форме процентной ставки — относительной величины дохода за фиксированный промежуток времени, то есть отношение дохода (процентных денег) к сумме долга за единицу времени. Процентная ставка определяется в процентах и в виде десятичной или обычной дроби.

Интервал времени, с которого применяется процентная ставка, называется периодом начисления процентов. За такой период берут год, полугодие, квартал, месяц или день. Чтобы определить величину процентной ставки, нужно ее привести к годовой ставке, помножив на полугодие, квартал, месяц или день соответственно на 2, 4, 12 ли 365.

Норма ссудного процента находится в определенной зависимости от нормы прибыли: в обычных условиях средняя норма прибыли является максимальной границей для нормы процента.

Уровень нормы ссудного процента устанавливается под влиянием конкуренции на рынке ссудных капиталов и зависит от соотношения спроса и предложения ссудного капитала. Чем больший спрос на кредит, тем высшая норма процента. Следует различать рыночную норму процента, которая существует в каждый данный момент на денежном рынке, и среднюю норму процента, то есть норму процента за определенный период. Процентные ставки дифференцируются в зависимости от вида кредита, его целевого назначения и обеспеченности возврата, его размера и сроков пользования, личности клиента и т.п..

Кроме нормы прибыли, на уровень нормы процента влияет много других объективных и субъективных факторов, а именно:

— размеры денежных накоплений и сбережений в обществе и товарно-денежная сбалансированность производства;

— масштабы производства, уровень его специализации и кооперирование;

— соотношение между внутренним и внешним долгом государства;

— цикличность колебаний производства;

— сезонность условий производства и реализации продукции;

—темпы инфляции, ускорение которых вызовет повышение процентных ставок, которая служит защитой от обесценения ссудного капитала. При этом различают номинальную и реальную (с учетом уровня инфляции) процентные ставки. Если темпы инфляции опережают рост процентной ставки, последняя становится “отрицательной”, то есть такой, когда процент взимается с кредитора;

— своевременность возврата кредита;

—уровень кредитно-денежного регулирования экономики центральным банком с помощью процентных ставок и других присущих ему инструментов, их дифференцированность в зависимости от денежно-кредитной политики;

— международные факторы, в особенности свободный перелив капиталов из страны в страну, прежде всего так называемых “горячих” денег.

В условиях экономического кризиса важно учитывать движение ссудного капитала и процента на разных фазах промышленного цикла. Это вытекает из того, что ссудный капитал обслуживает преимущественно кругооборот функционирующего капитала, а потому закономерности этого движения обусловленные, прежде всего циклическими колебаниями производства. Однако динамика ссудного и торгово-промышленного капитала не всегда совпадает.

Сокращение производства и излишек капитала во время кризиса сопровождаются острым недостатком ссудного капитала и резким повышением нормы процента. Ведь в настоящее время вкладчики, чтобы уберечь свои сбережения или денежные капиталы от обесценения, стараются их отоварить. Это ведет к относительному уменьшению вкладов. Кроме того, чтобы не обанкротиться, торгово-промышленные предприниматели имеют большой спрос на кредит для погашения долгов.

Существуют разные способы начисления процентов, которые зависят от условий договора ссуды. Соответственно применяют разные виды процентных ставок, любая из которых имеет свои признаки. В частности, проценты различаются по базе, которая берется для их начисления. Примером могут быть наднациональные процентные ставки, которые применяются на еврорынке валют. При этом сменной считается Лондонская межбанковская ставка предложения — ЛИБОР. К ЛИБОР прибавляется надбавка (спред) по кредитам. При этом для расчетов берется постоянная или последовательно сменная база. В последнем случае за базу берется сумма, полученная на предшествующем этапе наращения, или дисконтирования, иначе говоря, проценты начисляются на проценты. При постоянной базе используются простые, а при сменной — сложные процентные ставки. Процентные ставки могут быть фиксированными или “плавающими”. В последнем случае фиксируется не сама ставка, а лишь базовая ставка и размер надбавки к ней.

Маржа - разница между процентами за предоставленный кредит и за привлеченные ресурсы. Размер маржи зависит от финансового состояния заемщика, срока кредита, темпов инфляции, процентной ставки, которая уплачена за привлеченные кредитные ресурсы и т.п., и может быть постоянной или сменной на протяжении срока существования кредитных отношений между сторонами кредитного соглашения. Иногда ее размер может ограничиваться центральным банком страны.

Понятие “маржа” в банковской практике имеет и другие значения и способы определения. Она может также означать разницу между процентами за кредит, которые предоставляются разным категориям заемщиков, между суммой обеспечения, под которое предоставленная ссуда, и суммой предоставленного кредита, между ценой продажи и купли валюты или ценных бумаг и т.п.

Ссудный процент выполняет функции распределения прибыли и сохранение ссудного капитала.

Относительно распределительной функции, то, как уже отмечалось, прибыль, полученная заемщиком с использованием ссудного капитала, распределяется на две части — ссудный процент и предпринимательский доход. Пропорция такого распределения обуславливается действием перечисленных выше факторов и закрепляется кредитным договором. Причем уплата и размер ссудного процента имеют императивный характер, то есть его уплатой в обусловленном размере нельзя избежать. Значит, заемщику принадлежит лишь та часть прибыли, которая останется после уплаты процентов кредитору.

Банки как учреждения, которые торгуют деньгами, осуществляют определенные затраты на проведение своих операций, которые покрывают за счет собственных доходов. Поэтому они не могут платить за кредиты, предоставленные им предприятиями, организациями, учреждениями, населением в виде остатков средств на текущих счетах или срочных депозитах или вкладах, а также другими банками, больше или столько же, какие взимают сами. Процентная ставка за кредитные ресурсы, которую платят банки, как правило, ниже ставок по кредитам, которые их предоставляют банки, на размер маржи.

Распределительная функция процента заставляет заемщика рационально использовать предоставленные ему кредитором во временное пользование средства, чтобы не только их возвратить, а и получить дополнительный доход. Этого дохода может хватить в уплату процентов и получение собственной прибыли, ради которого заемщик вступил в кредитное отношение.

ТЕМА: «КРЕДИТНЫЕ СИСТЕМЫ»

План.

1. Сущность и структура кредитной системы.

5. Банковская система Украины и ее характеристика.

6. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения.