Несприятлива подія – нестача активів для виконання зобов'язань.

Вимірювач ризику:

– Частка А / О,

– Різніця (ГЕП) А-О.

– Величина ризику А

RISK = 100% - величина показника ліквідності активів. О

Метод VAR дає граничні (нормативні) величини активів для прийнятного (звичайного) ризику втрати ліквідності.

Миттєва ліквідність – 20% (тобто 80% - ий ризик вважається нормальним), поточна - 40%, короткострокова - 60%.

Ясно, якщо показник ліквідності = 100%, ризик втрати ліквідності - 0.

Ризики прийнятні: [0 - 80%], [0 - 60%], [0 - 40%].

Кредитний ризик

Кредитний ризик – це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність сторони, що взяла на себе зобов’язання, виконати умови будь-якої фінансової угоди із банківською установою або в інший спосіб виконати взяті на себе зобов’язання.

Кредитний ризик присутній в усіх видах діяльності, де результат залежить від діяльності контрагента, емітента або користувача активами (кредитами). Він виникає кожного разу, коли банк надає кошти, бере зобов’язання про їх надання, інвестує кошти або іншим чином ризикує ними відповідно до умов реальних чи умовних угод незалежно від того, де відображається операція - на балансі чи поза балансом.

При оцінці кредитного ризику доцільно розділяти індивідуальний та портфельний кредитний ризик.

Джерелом індивідуального кредитного ризику виступає окремий, конкретний контрагент банку – отримувач кредиту, боржник, емітент цінних паперів. Оцінка індивідуального кредитного ризику передбачає оцінку кредитоспроможності такого окремого контрагента, тобто його індивідуальну спроможність своєчасно та в повному обсязі розрахуватися за прийнятими зобов’язаннями.

Портфельний кредитний ризик проявляється у зменшенні вартості активів банку (іншій, аніж внаслідок зміни ринкової процентної ставки). Джерелом портфельного кредитного ризику виступає сукупна заборгованість банку за операціями, яким притаманний кредитний ризик – кредитний портфель, портфель цінних паперів, портфель дебіторської заборгованості тощо. Оцінка портфельного кредитного ризику передбачає оцінку концентрації та диверсифікації активів банку.

Несприятлива подія – неповернення кредиту (втрата активів)

Вимірювач індивідуального кредитного ризику - відношення величини активу до величини регулятивного капіталу:

Величина ризику

RISK = Актив / регулятивний капітал.

Метод VAR дає граничні (нормативні) величини ризику для прийнятного (звичайного) кредитного ризику: 25% - для пересічного контрагенту, кредитоотримувача, - 5% - для інсайдера банку.

Класифікація кредитів дає додаткові відомості про величину кредитного ризику при користуванні кредитом наступної класифікації:

– стандартний - 0%,

– під контролем - 5%,

– субстандартний - 20%,

– сумнівний - 80%,

– безнадійний - 100%.

–

Валютний ризик