Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Вопросник для оценки системы внутреннего контроля
|
|
| № п/п | Вопросы тестирования | Ответы | Примечание | ||
| Да | Нет | Нет ответа | |||
| Применяются ли унифицированные первичные документы | |||||
| В документах, не являющихся унифицированными имеются ли обязательные реквизиты, а именно: | |||||
| наименование документа | |||||
| дата составления | |||||
| наименование организации, от имени которой составлен документ | |||||
| содержание хозяйственной операции | |||||
| измерители хозяйственной операции в натуральном и денежном выражении | |||||
| наименование должностных лиц, ответственных за совершения хозяйственной операции и правильность ее оформления | |||||
| личные подписи указанных лиц | |||||
| Существует ли утвержденный руководителем организации перечень лиц, имеющих право подписи первичных учетных документов | |||||
| Заполнены ли обязательные реквизиты в документах | |||||
| Имеются ли незаверенные исправления в документах | |||||
| Стоит ли на документах подпись лица, ответственного за обработку документа | |||||
| И др. |
Приложение З
Общий план аудита
| Проверяемая организация | |||
| Период, за который проводится аудит | |||
| Период проведения аудита | |||
| Количество человеко-часов | |||
| Аудитор | |||
| Планируемый уровень существенности П | |||
| Планируемый аудиторский риск | |||
| № п/п | Планируемые виды работ | Период проведения | Примечания |
Аудитор ___________________ / Фамилия И.О./
подпись
Программа аудита
| Проверяемая организация | ||||
| Период, за который проводится аудит | ||||
| Период проведения аудита | ||||
| Количество человеко-часов | ||||
| Аудитор | ||||
| Планируемый уровень существенности П | ||||
| Планируемый аудиторский риск | ||||
| № п/п | Процедуры аудиторской проверки | Период проведения | Источники аудиторских доказательств | Процедуры получения аудиторских доказательств |
Аудитор ___________________ / Фамилия И.О./
подпись
Date: 2016-07-05; view: 537; Нарушение авторских прав