Глава 2. Анализ финансово-экономической деятельности АКБ «МИнБ» (ПАО) за период 2013-2015 гг

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных (заемных) средств. Для последних по различным банкам их удельный вес колеблется от 75% и выше. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу аккумуляции делятся на депозитные и недепозитные привлеченные средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.[14]

Депозиты – денежные средства, переданные банку на хранение, но принадлежащие клиенту и подлежащие возврату.[15] В своей депозитной деятельности ПАО «МИнБ» руководствуется Положением о порядке совершения операций по вкладам физических лиц, открытым в рублях РФ и иностранной валюте в Акционерном коммерческом банке «Московский Индустриальный банк» (ПАО). Данное положение разработано в соответствии действующим законодательством РФ и Учетной политикой Банка.

Вкладчиками ПАО «МИнБ» могут быть граждане-резиденты и нерезиденты или лица без гражданства. Банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения договора банковского вклада. Вкладчик вправе иметь любое количество открытых вкладов.

Выбор вклада зависит от целей, которые клиент ставит перед собой при размещении денежных средств, а также от суммы свободных средств, срока их размещения, от необходимости пополнения, снятия средств и досрочного закрытия депозитного счета. В Московском Индустриальном банке разработана единая унифицированная линейка вкладов, рассчитанная на широкий круг клиентов, учитывающая возрастные и социальные характеристики, уровень дохода и потребностей населения. В любом отделении Банка можно выгодно разместить свои сбережения в рублях или иностранной валюте, выбрав вклад с наиболее интересными для клиента условиями. Все вклады, согласно единой унифицированной линейке вкладов, по срокам подразделяются на две группы:[16]

1. Депозиты до востребования;

2. Срочные депозиты.

Депозиты до востребования предусматривают внесение дополнительных взносов и расходование средств со вклада. Договор по вкладу до востребования заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию.

Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию.[17] Срочные депозиты, в свою очередь, подразделяются на следующие группы:

Накопительные – депозиты, условия которых предполагают внесение дополнительных взносов без ограничения суммы и периодичности. Частичное снятие денежных средств до окончания срока действия вклада не предусмотрено. Банк предлагает следующие виды накопительных вкладов:

- «Накопительный»;

- «Пенсионный накопительный»;

- «Инвестиционный».

Универсальные – депозиты, условия которых предполагают внесение дополнительных взносов без ограничения суммы и периодичности внесения и возможность частичного снятия денежных средств до окончания срока действия вклада в пределах остатка, превышающего минимальную сумму первоначального взноса:[18]

- «Универсальный кошелек».

Для пенсионеров кроме вклада «Пенсионный накопительный» Банк предлагает вклад «Универсальный пенсионный».

ПАО «МИнБ» выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер которых определяется Банком самостоятельно с учетом кредитно-денежной политики ЦБ РФ. По срочным вкладам процентная ставка, установленная на момент открытия вклада или его перезаключения без явки вкладчика, действует в течение всего срока действия и не может быть изменена банком в одностороннем порядке, до закрытия вклада или его перезаключения.

Сотрудник банка в обязательном порядке снимает ксерокопию документа, предъявленного в качестве документа удостоверяющего личность в соответствии с федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Ксерокопии документов, удостоверяющих личность, хранятся в банке.

Денежные средства при открытии срочного вклада в рублях и иностранной валюте могут быть внесены в наличной форме или путем безналичного зачисления, без ограничения максимальной суммы.

По желанию вкладчика, денежные средства, внесенные им на срочный вклад, могут быть завещаны другому физическому или юридическому лицу, с оформлением данной операции в порядке, установленном действующим законодательством.

Каждому вкладчику, по его желанию, может быть открыт любой из действующих видов вкладов. По каждому вкладу открывается отдельный лицевой счет.

Первоначальный взнос во вклад, может осуществляться наличными деньгами или путем безналичного перечисления денежных средств (для случаев, когда для открытия вклада вкладчиком используются денежные средства с других его вкладов/вклада, открытых в данном внутреннем структурном подразделении банка). При этом сумма первоначального зачисления во вклад должна быть не менее минимального взноса, предусмотренного условиями данного вида вклада. [19]

Процентные ставки (% годовых) по выше названным вкладам зависят от сроков, на которые клиент предоставляет денежные средства филиалу «МИнБ» (ПАО), минимальной суммы и валюты (рубли, доллары, евро).

Рассмотрим депозитные операции банка.

Таблица 2.2

Анализ депозитных операций филиала ПАО «МИнБ» в г.Владикавказ (руб.)

Несмотря на нестабильное состояние экономики, рост вкладов не сокращается. С 2013 года до 2014 года рост составил 12761477, 45 рублей. Это является результатом того, что ПАО «МИнБ» входит в состав участников «Агентства по страхованию вкладов». Все вклады застрахованы на сумму до 700 тыс. рублей. Наиболее привлекательны вклады от 1 года до 2 лет, так как имеют высокую процентную ставку и к тому же для привлечения клиентов разработаны различные акции. Также наблюдается отрицательный рост по вкладам от 181 дней до 1 года. Процентные ставки по такому виду вклада в 2014 году по отношению к 2013 году снизились. Значительный интерес для клиентов оказал депозит от 31 до 90 дней. В абсолютном выражении с 2013 по 2014 гг. он составил 825307,85 рублей, это более 50 %.

Динамика темпов прироста отражена в таблице 2.3.

Таблица 2.3

Темпы прироста (удельный вес)

Таблица наглядно показывает, что в 2013 и 2014 гг. большую часть депозитов составляли депозиты на срок от 1 года до 2 лет. Это могло зависеть от прибыльности вклада. Их доля превышала 30%, причем она возросла в 2013 году на 1,6%. В 2014 г. в связи с увеличением процентных ставок эта величина резко увеличилась и составила 64,9%.

Не менее привлекательны были вклады от 181 дня до 1 года в 2013 году. При этом значительно возросла доля депозитов на срок от 1 года до 2 лет и составила в 2014 году 63,4%. Такая динамика наиболее выгодна для Банка, так как он в течение более длительного времени может производить оборот свободных денежных средств. Этому росту способствовало внедрение банком новых видов долгосрочных депозитов с высокими процентными ставками.

Более наглядно значения таблицы 2.3 представлены на диаграмме 2.3.

Диаграмма 2.3

Депозитные операции в филиале ПАО «МИнБ» в г. Владикавказ

Снижается доля депозитов до востребования. Это можно объяснить тем, что уровень процентной ставки по ним не превышает уровня инфляции, что приводит к потере покупательной способности денег, помещенных в такой вклад.

Можно отметить, что для банка наиболее выгодным являются долгосрочные депозиты. Банк имеет дело, главным образом, со срочными депозитами, то есть филиал имеет возможность использования их для выдачи ссуд на более длительные сроки, что в свою очередь приносит банку постоянно растущий доход. Можно утверждать, что депозитная политика направлена на то, чтобы привлечь депозиты на максимально возможный срок с минимальными затратами. Сроки и суммы привлеченных депозитов в решающей степени предопределяют сроки и объемы предоставленных кредитов, и сумму получаемых банком процентных доходов. В силу этих обстоятельств банк привлекает именно вклады на более длительные сроки, т.к. именно по срочным вкладам более высокий процент, чем по депозитам до востребования.

Глава 3. Перспективы деятельности АКБ «МИнБ» (ПАО)

Все структуры, действующие в современных условиях, вынуждены уповать не только на собственные силы и возможности, но и учитывать влияние рыночных факторов, конкуренции, общей экономической и политической ситуации в стране, рассматриваемый банк не является исключением.

Сегодня ПАО «Московский Индустриальный банк» – ведущий российский финансовый институт, занимающий прочные позиции на рынке банковских услуг. Банк постоянен в своем стремлении совершенствоваться и гибко реагировать на пожелания своих клиентов.

Обладая Генеральной лицензией Центрального Банка Российской Федерации, Московский Индустриальный банк оказывает разнообразные финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики, местным органам власти и населению. Банк имеет значительный опыт обслуживания бюджетных организаций (счетов администраций и таможенных органов, учреждений и организаций социальной и жилищно-коммунальной сферы).

Банк осуществляет весь комплекс банковских операций.

Клиентская сеть Банка насчитывает более 57 тысяч предприятий и организаций, многие из которых являются гордостью научно-промышленного потенциала России. Обслуживание клиентов осуществляется более чем в 170 операционных офисах. Широкая сеть банков-корреспондентов в России и за рубежом позволяет проводить клиентские платежи в кратчайшие сроки с применением новейших банковских технологий.

Закрытое акционерное общество Страховая компания «Инвестиции и Финансы» (ЗАО СК «ИФ») основано в 1992 году по инициативе ПАО «Московский Индустриальный банк» и в настоящее время входит в Группу компаний Московского Индустриального банка.

Традиционно основными стратегическими направлениями работы Банка являются финансирование реального сектора экономики, посредством различных инструментов кредитования; привлечение средств юридических и физических лиц, осуществление платежей в России и за рубежом, валютно-обменные операции, операции с го­сударственными, корпоративными ценными бумагами и облигаци­ями Банка России, операции с использованием пластиковых карт.

Активно развивается бизнес по эмиссии пластиковых карт банка. Постоянно проводится комплекс мероприятий по со­вершенствованию аппаратно-программного комплекса процессингового центра Банка. В частности, филиал в г.Владикавказ ПАО «МИнБ» реализует свои возможности по предоставлению сотрудникам различных предприятий и организаций республики пластиковых карт для зачисления заработной платы и других выплат. Для активизации процессов перехода на новые формы оплаты труда филиал расширяет сеть своих банкоматов.[20] Создание сети банкоматов находится в стадии активного исполнения. Целесообразно в течение 2011 г. установить еще нескольнко банкоматов в городе Владикавказ и районах республики. В этом случае банком будет достигнут полный охват всей территории РСО-Алания.

Введено в промышленную эксплуатацию новое програм­мное обеспечение «Компас Плюс». В результате появилась воз­можность неограниченного расширения сети банкоматов Бан­ка и увеличения функциональных возможностей банкоматов (совершение платежей, внесение наличных денежных средств), использования любых вариантов подключения электронных терминалов к процессинговому центру. В данный момент решается задача расширения возможностей банкоматов «МИнБ» и карт по выполнению большего количества операций.

Руководством банка поставлены перед сотрудниками следующие задачи:

- Обеспечить безусловное выполнение плановых заданий по всем показателям. Прежде всего, речь идет о прибыли. Актуален вопрос привлечения пассивов. Вот почему необходимо проанализировать, все ли инструменты привлечения используются оптимально. Нужно добиться увеличения остатков на расчетных счетах предприятий. Требуется пересмотреть работу по привлечению депозитов юридических лиц. Увеличить депозиты, привлекаемые от физических лиц. Но не путем максимального повышения выплачиваемых процентных ставок. Это слишком прямолинейный подход. Задачу надо решать за счет увеличения качественного уровня оказания банковских услуг, перехода от пассивного ожидания обращения клиентов к их активному информированию о возможностях и уровне сервиса Банка. Нельзя не отметить, что сотрудники филиала в г.Владикавказ ПАО «МИнБ» успешно справляются с этой задачей, предоставляя своим клиентам услуги высокого качества.

- Осуществление собственной эффективной инвестиционной деятельности.

- Оптимизация и значительное расширение филиальной и офисной сети на основе унифицированных корпоративных стандартов. В ближайшей перспективе Банк планирует войти в Волгоград, Ивановскую, Липецкую, Нижегородскую и Саратовскую области. Самое пристальное внимание будет уделено Московской области, для чего создается филиал «Московское областное региональное управление». Столь активное филиальное развитие требует единых подходов построения филиально-офисной сети и руководства ею.

- Совершенствование процесса обслуживания клиентов и управления банковскими продуктами. К исполнению данной задачи руководство филиала подходит с особым вниманием. Ведь сегодня клиенту уже недостаточно экономических факторов выгодности обслуживания, каждый ждёт от банка качественного, оперативного, безопасного и удобного обслуживания, что ПАО «МИнБ» с радостью предоставляет каждому клиенту.

Также, не смотря на неблагоприятные явления в экономике, банк не останавливает кредитование реального сектора и продолжает свое участие в различных инвестиционных проектах, особенно на Юге РФ, куда с опаской идут инвесторы. Однако «МИнБ» на своём примере наглядно показывает, что Северный Кавказ – это регион, где можно успешно вкладывать, а главное, зарабатывать деньги, и это очень важно не только для банка, а, в большей степени, для региона, ведь это: рабочие места, развитие инвестиционной привлекательности территории, социальные программы банка – та самая социальная ответственность бизнеса, о которой говорят Президент РФ и Премьер-министр.[21]

В качестве перспектив в деятельности Владикавказского филиала следует отметить расширение спектра предоставляемых услуг. Среди них можно отметить операции с ценными бумагами, оказание услуг депозитария, лизинг. В ближайших перспективах значатся открытие филиалом представительства лизинговой компании «МИнБ» и профессионального участника РЦБ от ПАО «МИнБ» - регистратора эмиссии ценных бумаг[22].

Что касается непосредственно филиала в г. Владикавказ ПАО «МИнБ», то одним из важнейших направлений развития здесь выступают услуги по эмиссии и обслуживанию пластиковых карт: причём как дебетовых, так и кредитных. Данный вид банковских услуг является объектом «перекрёстных» продаж, т.е. востребован как корпоративными, так и частными клиентами. Корпоративные клиенты активно проявляют интерес к зарплатным проектам, частные лица – видят в пластиковой карте удобный механизм распоряжения своими средствами. Всё отмеченное выше открывает для филиала большие горизонты для завоевания и удержания позиций в этом сегменте рынка.

Кредитные организации давно присматриваются к предприятиям малого бизнеса, что неудивительно: в развитых странах именно этот сектор выступает в роли двигателя местных экономик. А когда предприятие успешно, обслуживать его выгодно любому банку. Чтобы малый бизнес стал успешным и в нашей стране, сегодня ему необходимы финансовые ресурсы. Если банки не прекратят кредитовать предприятия малого и среднего бизнеса, те будут развиваться и через некоторое время станут приносить доход банкам, пользуясь не только их кредитными ресурсами, но и полным спектром банковских услуг. Это сотрудничество перспективно и взаимовыгодно. Однако, чтобы оно стало реальностью, придется потрудиться всем участникам процесса.

Банковские специалисты полагают, что кредитные организации готовы давать взаймы малому бизнесу. ПАО «МИнБ» уже готов начать вкладывать деньги в этот сектор экономики. Следующий шаг должны сделать сами предприниматели.[23]

Стоимость расчетно-кассового обслуживания уже не является определяющим фактором при выборе банка, особенно для крупной компании.[24] Тем не менее ПАО «МИнБ» доказал, что тарифная политика может быть гибкой, а сами тарифы – привлекательными. При этом банк, учитывая интересы предприятий и организаций, представляет максимально полный набор современных удобных услуг, которые оптимизируют ведение бизнеса клиентов. Именно поэтому компании часто выбирают АКБ «МИнБ» по рекомендации своих партнеров по бизнесу, уже работающих с банком.

Специалисты ПАО «МИнБ» постоянно проводят мониторинг стоимости расчетно-кассового обслуживания в других банках, поэтому тарифы изучаемого банка на РКО не только конкурентоспособны, но по ряду параметров выгоднее других предложений. Правда, в последнем случае среднемесячный остаток на счете предприятия должен составлять более 100 тыс. руб. Подключение к системе «Интернет - Банк», позволяющей предприятию управлять своими счетами с рабочего места, также осуществляется бесплатно. Как новые, так и проверенные временем клиенты могут рассчитывать на регулярные акции в виде и скидок и бесплатного обслуживания в течение определенного срока.

Еще одно преимущество ПАО «МИнБ» - наличие собственного расчетного центра. Широкая филиальная и корреспондентская сети дают возможность оперативного ведения платежей от плательщика до получателя.

В конце, подводя итоги работы Банка за 2015 год, несмотря на кризисные события в финансовой и экономической сферах, валюта баланса Банка выросла на 9,2 % и составляет 75 млрд. рублей. Средства физических лиц, размещенные до востребования и в депозитах увеличились на 13.7 %, достигнув 26.6 млрд. рублей. Прирост клиентского кредитного портфеля составил почти 8 млрд. рублей. Балансовая прибыль за 1 полугодие составила 478,7 млн. рублей. Капитал – 8 105 млн. рублей.