Квотное перестрахование уменьшает риск цедента, но не влечет за собой достаточного выравнивания страхового портфеля

Пример.

Портфель страховщика состоит из трех групп риска: 400, 625, 800 тыс. руб. Страховщик определил максимальный уровень собственного участия в покрытии рисков - 500 тыс. руб. Квота 20% передана в перестрахование, т.е. перестраховщик получил:

по первому риску 400 * 0,2 =80 тыс. руб.;

по второму риску 625 * 0,2 = 125 тыс. руб.;

по третьему риску 800 * 0,2 = 100 тыс. руб.

Тогда собственное участие цедента в покрытие рисков составит:

первый риск 400 – 80 = 320 тыс. руб., т.е. риск излишне перестрахован;

второй риск 625 – 125 = 500 тыс. руб.;

третий риск 800 – 160 = 640 тыс. руб., т.е. риск недострахован, так как превышает лимит собственного участия цедента.

Договор эксцедентного перестрахования предполагает определение размера максимального собственного участия страховщика в покрытие определенных групп риска. Превышение страховых сумм предела собственного участия страховщика передается в перестрахование.

Пример.

Собственное участие страховщика в покрытие риска – 500 тыс. руб.

1) Риск со страховой суммой 1 млн. руб.

В перестрахование передается 1 – 0,5 = 0,5 тыс. руб.

2) Риск со страховой суммой 2 млн.р.

В перестрахование передается 2 – 0,5 = 1,5 млн. руб., или 1,5/2*100=75%.

Процент перестрахования (в примере 75%) является основой взаиморасчетов между цедентом и перестраховщиком как по платежам, так и по страховым возмещениям.

Договор квотно-эксцедентного перестрахования является сочетанием двух выше перечисленных.

Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страховых рисков подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное перестрахование

Непропорциональное перестрахование используется в разных видах страхования, но чаще всего в договоре страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, а также во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

Если при пропорциональном перестраховании интересы цедента и цессионера в целом совпадают, то при непропорциональном перестраховании интересы сторон могут приобрести противоречивый характер. Смысл противоречия в том, что цедент может достичь в результате перестрахования дополнительных финансовых результатов, а перестраховщик при этом понести убытки.

Мотив развития непропорционального перестрахования – дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству исключительно мелких убытков.

В соответствии с этим получили развитие два типа непропорционального перестрахования: перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности.