Движение денежных средств (cash flow)

Стоит также помнить не только об абсолютных цифрах, но и о том, когда какие платежи происходят. То есть составленная смета будет полностью соответствовать действительности только после завершения мероприятия, а в ходе его подготовки и реализации состояние финансов может сильно отличаться в разные моменты времени.

Скажем, основные расходы вам необходимо сделать до мероприятия, а доходы от продажи билетов вы будете получать только во время мероприятия или вообще после него (например, в случае организации выставки, аукциона и пр.).

Наступит момент, когда основные расходы сделаны, а доходы еще в будущем.

В этом случае совершенно необходимо привлечь инвестиции в проект или зарезервировать часть бюджета для покрытия этого временного разрыва.

Обратный вариант: вы получаете значительную часть дохода до того, как будут произведены основные платежи (например, в случае организации спонсируемой конференции).

Таким образом, основные доходы получены заранее, а расходы еще в будущем.

В этом случае, наоборот, какая‑то часть денег будет лежать некоторое время на вашем счете (несколько дней, недель или месяцев). Эти свободные средства, возможно, стоит разместить на краткосрочном депозите либо овернайте или использовать как‑то иначе. Вряд ли вы заработаете на этом большие деньги, но что‑то заработаете. В любом случае просто держать деньги на счете в течение месяца может быть неразумно.