Главная Случайная страница


Полезное:

Как сделать разговор полезным и приятным Как сделать объемную звезду своими руками Как сделать то, что делать не хочется? Как сделать погремушку Как сделать неотразимый комплимент Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами Как сделать идею коммерческой Как сделать хорошую растяжку ног? Как сделать наш разум здоровым? Как сделать, чтобы люди обманывали меньше Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили? Как сделать лучше себе и другим людям Как сделать свидание интересным?

Категории:

АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника






Прогноз денежных потоков инвестиционного проекта





№ строки Показатель год  
0-й 1-й 2-й 3-й 4-й 5-й  
 
Операционная деятельность              
  1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.     10.   11. 12. Выручка от продаж (без НДС) Материалы и комплектующие Заработная плата и отчисления Общезаводские накладные расходы Издержки на продажах Амортизация (линейным способом) Проценты в составе себестоимости Расходы будущих периодов Налог на имущество (от среднегодовой стоимости основных средств и нематериальных активов). Балансовая прибыль (стр. 1+2+3+4+5+6+7+8+9) Налог на прибыль (стр. 10*24%) Чистая прибыль от операционной деятельности (стр.12–стр6 –стр7- стр8) 0(*)           -17200 -1600 -600 -200 -2360 -980 -100     -519   -106     -21500 -2000 -750 -250 -2360 -980 -100     -614   -347     -23220 -2160 -810 -270 -2360 -735 -100     -708   -489     -25800 -2400 -960 -300 -2360 -490 -100     -802   -683     -25800 -2400 -900 -300 -2360 -245 -100     -897   -720    
  13. Сальдо операционной деятельности (стр12–стр6–стр7–стр8)              
  Инвестиционная деятельность              
  14. 15. 16.   17.   Поступления от продажи активов Заводское оборудование Первоначальный оборотный капитал Нематериальные активы -11000   -2200 -800              
                                 

Продолжение таблицы 5.2.1



18.     19.     20.   Сальдо инвестиционной деятельности (стр14+стр15+стр16+стр17) Сальдо операционной и инвестиционной деятельности (стр13+стр18) Накопленное сальдо операционной деятельности – инвестиции+(стр13+стр18)     -14000     -14000     -14000             -10225             -5686             -943                        
Финансовая деятельность            
21. 22. 23. 24. 25.   26.   27. 28.   29. Долгосрочный кредит Погашение основного долга Остаток кредита Проценты выплаченные Сальдо финансовой деятельности (стр25+стр22+стр24) Сальдо трех потоков (стр13+стр18+стр25) Накопленное сальдо трех потоков Дисконтирующий множитель (i=7%) Дисконтированный денежный поток (стр26*стр28)       1,0000   -980   -980     0,9346   -3500 -980   -4480     0,8734   -3500 -735   -4235     0,8163     -3500 -490   -3990     0,7629   -3500 -245   -3745     0,7130  

(*) (-) – знаки, означающие оттоки средств


Наряду с денежным потоком при оценке эффективности ИП ис­пользуются такие понятия, как сальдо потоков от отдельных видов деятельности, сальдо суммарного потока, накопленное сальдо денеж­ного потока.

Сальдо денежного потока по отдельным видам деятельности рас­считывается путем алгебраического суммирования притоков денеж­ных средств (со знаком плюс) и оттоков (со знаком минус) от конк­ретного вида деятельности на шаге t. Суммарное сальдо отражает суммарный итог (приток и отток) денежных средств по двум или трем видам деятельности, рассчитанный на каждом шаге расчета t. Накоп­ленное сальдо денежного потока отражает сумму соответствующих характеристик денежного потока с нулевого шага, включая поэтапно все денежные потоки всех последующих шагов.

Ключевая цель составления прогнозных денежных потоков по про­екту заключается в определении достаточности денежных средств, ус­тановлении источников их поступления и направлений расходования.



 






Date: 2016-02-19; view: 337; Нарушение авторских прав

mydocx.ru - 2015-2019 year. (0.007 sec.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав - Пожаловаться на публикацию