Тема 11: Учет денежных средств

1.Денежные средства организации представляют собой:

1. совокупность денег, находящихся в кассе и на р/сч

2. совокупность денег, находящихся в кассе, на банковских, расчетных, валютных, специальных и депозитных счетах, аккредитивах, чековых книжках, переводах в пути и денежных депозитах

3. совокупность денег, находящихся специальных и депозитных счетах.

4. совокупность денег, находящихся в кассе, валютных, специальных и депозитных счетах, переводах в пути и денежных депозитах

2. Где организации должны хранить свободные денежные средства:

1. в кассе организации

2. на р/счетах в банках

3. на депозитных счетах

4. в чековых книжках

3. Каким документом оформляется поступление наличных денег в кассу организации:

1. расходным и приходным ордером

2. квитанцией к приходному ордеру

3. приходным кассовым ордером

4. выпиской из кассовой книги

4. Расчеты наличными денежными средствами между юридическими лицами осуществляются:

1. без ограничения

2. в пределах 5 тыс. руб. за одну операцию

3. в пределах 25 тыс. руб. за одну операцию

4. в пределах 100 тыс. руб. за одну операцию

5. На какое должностное лицо возлагается контроль за правильным ведением кассовых операций?

1. на руководителя

2. на кассира

3. на главного бухгалтера

4. на финансового директора

6. Лимит денежных средств в кассе устанавливается:

1. порядком ведения кассовых операций в РФ

2. по согласованию с учреждением банка

3. руководителем организации

4. не устанавливается

7. Каким документом оформляется снятие наличных денег с р/счета:

1.платежным поручением

2.объявлением на взнос наличных

3. чеком

4.платежным требованием-поручением

8. На каком счете осуществляется учет денежных документов:

1. 57

2. 50

3. 52

4. 51

9. Условия осуществления операций с корпоративными картами устанавливаются

1. по договоренности между организацией и банком

2. нормативными документами

3. учредительными документами банка

4. уставными документами организации

10. К переводам в пути относятся:

1. сдача выручки инкассатору

2. сдача выручки в отделение связи

3. сдача выручки инкассатору, сдача выручки в отделение связи, сдача выручки в кассу банка

4. сдача в кассу банка