Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Ликвидность и доходность коммерческих банков
В текущем периоде наряду с банками предложение банковских услуг исходит от различных финансово-кредитных институтов. Однако основными лицами на рынке банковских услуг выступают коммерческие банки, в особенности - банки-лидеры, которые функционируют для достижения главной цели - доходности и ликвидности. Ликвидность (лат. liguidus - жидкий, текущий) буквально следует понимать как легкость реализации, продажи, превращения ценностей в денежные средства. Платежеспособность - более широкое понятие, включающее не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность выполнить платежные обязательства. Поэтому ликвидность - это необходимое и обязательное условие платежеспособности, она лежит в основе платежеспособности банка. На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние многие факторы макроэкономического и микроэкономического характера. К главным макроэкономическим факторам относят: геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране; совокупность норм в отношении банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние рынков - денежного и ценных бумаг. К микроэкономическим факторам относят: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию банковской деятельности. Все эти факторы влияют в комплексе, при этом наблюдается взаимосвязь внутри групп и между группами. Банковской деятельности постоянно сопутствуют риски различного вида. Риск в банковской деятельности - это опасность потерь при наступлении определенных событий. Способом преодоления рисков и их минимизации служит регулирование, или поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банков при управлении его активами и пассивами. Как правило, высокий уровень риска связан с высоким уровнем прибыльности (рис. 19.1). Риск — — — — — — операции с корпоративными ценными бумагами — — — — — ссуды
- - - - - депозиты
прибыль Рис. 19.1. Риск и доходность банковских операций Потенциальная возможность получить максимально возможную прибыль возрастает при увеличении степени риска. При анализе степени рискованности выполнения различных операций банки применяют различные приемы, направленные на максимальное снижение возможных убытков. Пример - создание банковских консорциумов, при которых риск распределяется между субъектами отношений. Политика банка должна состоять в том, чтобы достигнуть равновесное состояние между риском и доходом банка. Такое равновесие может быть краткосрочным и долгосрочным, т. е. в ближайшей перспективе или в отдаленном будущем. При этом чем ниже ликвидность, тем менее устойчив банк и ниже его капитальная платежеспособность. Доходность и ликвидность банка нельзя достигнуть автоматически, необходима такая политика банка, которая способна принести наивысший доход при разумном уровне риска (с точки зрения банка). Главным методом управления ликвидностью и платежеспособностью отечественных коммерческих банков является соблюдение экономических нормативов Банка России (Инструкция № 1 от 30.01.1996 г.), в которые входят следующие ограничения: 1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств для действующих коммерческих банков; 2) нормативы достаточности капитала (собственных средств); 3) нормативы ликвидности; 4) максимальный размер риска на одного заемщика или на группу заемщиков; 5) максимальный размер крупных кредитных рисков; 6) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); 7) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых своим участникам (акционерам, пайщикам и инсайдерам); 8) максимальный размер привлеченных денежных средств (депозитов) населения; 9) нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения акций (или долей) других юридических лиц. Анализ доходов и расходов банка позволяет изучить результаты деятельности коммерческого банка и оценить эффективность его как коммерческого предприятия. Прибыль - главный показатель результативности работы банка. Она зависит от валовых доходов и валовых расходов банка, и ее следует рассматривать с позиции ее достаточности для роста банковского капитала. Масса прибыли не должна чрезмерно расходоваться на потребительские цели. Финансовое состояние банка - вот что является главным понятием, характеризующимся системой показателей, отражающей наличие, размещение и использование финансовых средств. Финансовое состояние подтверждается внутренним и внешним аудитом, а для сравнения банков применяют их рейтинги. Рейтинг банка - это оценка его деятельности по системе, основанной на финансовых показателях работы и данных баланса банка. Рейтинг выводится по тем направлениям, которые подвергались анализу. Единой системы оценки надежности банков в мировой практике не существует, так как все банки имеют существенные внутренние различия. Принцип определения рейтинга заключается в том, что при расчете показателей его значение отмечается на графике по оси абсцисс, а по оси ординат анализируемому показателю соответствует точка, отражающая положение данного банка в общей совокупности банков страны (в процентах и процентилях). Поэтому процентили характеризует место банка по отношению к группе сопоставимых банков. Банк считается устойчивым, если у него имеются достаточный капитал, ликвидный баланс, если он платежеспособен и удовлетворяет ряду требований к качеству его капитала. Сумма баллов, определенных по такому способу, применяется для определения рейтинга конкретного банка по совокупности факторов. Такого рода рейтинги позволяютнаблюдать за деятельностью банков изнутри и со стороны контролирующих органов. Главными критериями эффективности банков являются доходность, ликвидность и минимальный уровень риска.
Date: 2015-08-24; view: 725; Нарушение авторских прав |