Функции денег

Деньги выполняют пять функций: меры стоимости; средства обраще­ния, средства платежа; средства образования сокровищ, накоплений и сбережений; мировых денег.

Функция денег как меры стоимости. Деньги, выполняя функцию меры стоимости, выступают в качестве внешней вещной меры труда. Иначе говоря, суть данной функции заклю­чается в измерении и выражении труда, заключенного в товаре. Приравнивание товаров к деньгам дает качественно одинаковое выражение их стоимости, в котором и осуществляется их количественное соизмерение посредством функции денег как меры стоимости. Использование денег в этой функции позволяет организовывать учет затрат труда, т.е. определять себестоимость производимой продукции и на данной основе рентабельность и цены. Цена товара выступает формой прояв­ления его стоимости.

Цена товара определяется условиями не только производства, но и обмена данного товара. Следовательно, возможность количественного несовпадения между ценой и величиной стоимости заключена уже в са­мой форме цены. Более того, совпадение является исключением. Цены товаров постоянно колеблются вокруг стоимости в зависимости от со­отношения спроса и предложения, они могут подниматься выше стоимос­ти и падать ниже нее. Такое движение цен неизбежно в условиях ры­ночной экономики, поэтому цена выступает в качестве своеобразного механизма уравновешивания спроса и предложения на тот или иной то­вар.

На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивающего к деньгам другие товары, сделав их соиз­меримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала - золота или серебра. В ре­зультате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропор­ции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота или сереб­ра, фиксированный в качестве единицы измерения. В ходе развития ме­новых отношений государства для сравнения цен стали устанавливать в законодательном порядке масштаб цен, т.е. количество золота или серебра, принятое в стране за денежную единицу. Когда впервые стали чеканиться монеты, масштаб цен совпадал с весовым количеством того металла, который в то время функционировал в качестве денег, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц (например, фунт стерлингов представлял собой фунт серебра). В ходе историчес­кого развития масштаб цен обособился от весового содержания монет. Это было связано с порчей монет, их снашиванием, с переходом от ме­нее ценных к более ценным металлам, выполняющим денежные функции (например, от серебра к золоту). Государства стали фиксировать в законодательном порядке золотое содержание своих денежных единиц. Так, в США в 1900 г. золотое содержание доллара зафиксировано в размере 1,50463 г чистого золота. В дальнейшем в результате деваль­ваций доллара оно снижалось трижды: в 1934 г.- до 0,889 г, в декаб­ре 1971 г.- до 0,818 г и в феврале 1973 г.- до 0,737 г. Золотое со­держание советского рубля впервые было установлено в 1922 г. с выпуском в обращение червонца. С 1922 по 1961 г. золотое содержание рубля изменялось дважды - в 1937 и 1950 гг. С 1 января 1961 г. зо­лотое содержание рубля зафиксировано в размере 0,987412 г чистого золота. Законом РФ "О денежной системе Российской Федерации", введенным в действие с 1 июля 1922 г., предусмотрено (ст.4), что офи­циальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценны­ми металлами не устанавливается. Данное положение было предусмотрено и Федеральным законом
"О Центральном банке Российской Федерации (Банка России)", принятом Государственной Думой 12 апреля 1995 г. (ст. 28).

В результате валютной реформы 1976-1978 гг. официальная цена золота, золотые паритеты и золотое содержание денежных единиц отме­нены. В связи с этим официальный масштаб цен в прежнем понимании потерял экономический смысл. Фактический масштаб цен складывается в условиях рыночной экономики стихийно, в процессе установления мено­вых пропорций между товарами посредством цен.

Важная особенность функции денег как меры стоимости заключается в том, что они ее выполняют как мысленно представляемые, или идеальные, деньги.

Для правильного выполнения деньгами функции меры стоимости не­обходимы определенные условия: устойчивость денег; соблюдение ос­новных экономических пропорций, обеспечивающих оптимальное развитие экономики (пропорций между накоплением и потреблением, между отрас­лями хозяйства и т.д.).

Деньги как средство обращения. Деньги в данной функции выступают в качестве посредника в обмене товаров. Товарный обмен первоначально осуществлялся в форме непосредственного обмена товара на товар (Т-Т). Появление денег означало изменение формы обмена: товар сначала продается за деньги, а затем на вырученные деньги товаропроизводитель покупает необходимые ему товары (Т-Д-Т).

В товарном обращении, где деньги играют роль посредника, акты купли-продажи обособляются, становятся самостоятельными, не совпадают во времени и в пространстве. Деньги как средство обращения преодолевают индивидуальные, времепнные и пространственные границы непосредственного обмена (Т-Т).

В отличие товаров, которые, реализовав свою стоимость, уходят из сферы обращения, деньги в качестве средства обращения всегда находятся в ней, непрерывно обслуживая акты обмена товарами. Движение товаров при этом является исходным, движение денег - производным, но вместе с тем необходимым. Причем происходит одновременное перемещение товара и денег, только в обратных друг другу направлениях: товара - от продавца к покупателю, денег - от покупателя к продавцу. И акт передачи товара покупателю совпадает с актом передачи денег продавцу товара, т.е. движение товара и денег совпадает во времени и в пространстве.

Особенность функции денег как средства обращения заключается в том, что, во-первых, эту функцию выполняют реальные деньги; во-вторых, поскольку в данной функции деньги выступают как мимолетный посредник при обмене товаров, возникает возможность замены денежного товара знаками стоимости (бумажными и кредитными деньгами).

В условиях демонетизации золота функцию средства обращения во всех странах выполняют бумажные деньги в широком смысле слова. В США эту функцию выполняют монеты, бумажные деньги и чековые депозиты (вклады до востребования). При этом срок годности монет не превышает 15 лет, бумажная купюра живет не более 18 мес. В России данную функцию выполняют монеты и находящиеся в обращении билеты Центрального банка России.

О правильном функционировании денег как средства платежа можно судить по тому, насколько беспрепятственно совершается процесс превращения товаров в деньги и денег в товары. Для этого необходимы определенные условия: устойчивость денег; наличие соответствия между объемом денежного предложения и объемом товаров; определенное соотношение между структурой спроса и структурой предложения товаров; правильная организация торговли, нормальное функционирование самого денежного обращения.

Деньги как средство платежа. Движение денег не обязательно может совершаться одновременно с движением товара. Деньги представляют собой самостоятельную форму меновой стоимости, поэтому их движение может осуществляться раньше или позже движения товаров либо вообще быть не связанным с этим движением. Платежным средством в товарном обращении деньги становятся в тех случаях, когда товар покупается без его немедленной оплаты в данный момент либо когда платеж между покупателем и продавцом товара осуществляется с помощью посредника.

В первом случае возникает особая форма реализации товара - в кредит. В результате такой сделки один товаропроизводитель становится кредитором, другой - должником. Последний, получив товар, дает письменное долговое обязательство (обычно вексель), удостоверяющее, что он (покупатель) обязуется в определенный срок уплатить денежную сумму. При погашении долгового обязательства деньги и выполняют функцию средства платежа.

Во втором случае, когда платеж между покупателем и продавцом товара осуществляется через посредника, в роли которого обычно выступают кредитные учреждения, это приводит тоже к разрыву во времени и пространстве между движением денег и движением товара, что и является характерной чертой функционирования денег в качестве платежного средства в товарном обращении.

Деньги широко функционируют как средство платежа также и вне сферы товарного обращения, при обслуживании платежей нетоварного характера. К нетоварным платежам относятся: обязательства по оплате труда, налоговые и аналогичные им обязательства, долговые обязательства по денежным ссудам, страховые обязательства, платежи, связанные с движением ценных бумаг и т.д.

Функция денег как средства платежа обусловливает возникновение кредитных денег.

О правильности выполнения деньгами функции средства платежа можно судить по тому, соответствует ли номинальная сумма платежа реальной ее величине и соблюдается ли срок платежа. Для правильного функционирования денег как средства платежа необходимы следующие условия: устойчивость денег; соблюдение основных экономических пропорций в народном хозяйстве, обеспечивающих нормальный кругооборот доходов всех субъектов экономической системы; нормальное функционирование финансово-кредитной системы.

Деньги как средство образования сокровищ, накоплений и сбережений. Деньги могут покидать сферу обращения и накапливаться как таковые, т.е. деньги в данной функции позволяют сохранять стоимость в ее всеобщей форме, в которой они всегда готовы вступить в сферу обращения либо в качестве покупательного, либо платежного средства. Деньги как средство обращения сокровищ, накоплений и сбережений могут быть особого рода активом, обеспечивающим покупательную способность его владельцу в будущем. В принципе, любой актив может служить до некоторой степени средством накопления. Люди могут хранить свое богатство в виде драгоценностей, произведений искусства, недвижимости, акций, облигаций и т.д. Однако деньги больше подходят для этих целей, поскольку им присуще такое свойство, как ликвидность. Ликвидным называется такой актив, который может быть использован как покупательное или платежное средство (или легко превращен в него) и имеет фиксированную номинальную стоимость. Деньги обладают совершенной ликвидностью. Всем же остальным видам активов ликвидность присуща лишь в большей или меньшей степени.

В качестве сокровища могут выступать лишь полноценные металлические деньги, которые имеют собственную стоимость. Сокровище в условиях обращения металлических полноценных денег выполняло роль стихийного регулятора денежного обращения. При нехватке денег в обращении их количество пополнялось за счет уменьшения сокровища, и, наоборот, часть денег, ставшая излишней в сфере обращения, превращалась в сокровище. Сокровище при этом являлось приводным и отводным каналом для увеличения или уменьшения денежной массы в обращении.

В современных условиях функция денег как сокровища имеет следующие особенности. Она перестала выполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это связано с тем, что при обращении неразменных на золото знаков стоимости золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно, как было при обращении полноценных денег. Однако золото даже в условиях его демонетизации продолжает выполнять функцию сокровища как государственного, так и индивидуального. Оно является важным компонентом официальных резервов стран. В 1980 г. в государственных золотых запасах капиталистических и развивающихся стран находилось свыше 35 тыс. т золота, это примерно составляет объем 30-летней его добычи. Наиболее значительный государственный золотой запас сосредоточен в США и странах Западной Европы. Существенно увеличился золотой запас Японии. Накопления у частных тезавраторов в виде золотых слитков, монет и медалей оцениваются примерно в 25 тыс. т. Самые большие частные тезаврации золота имеются во Франции и Индии.

Бумажные и кредитные деньги, ныне обслуживающие сферу обращения, по своей природе не могут быть сокровищем, поскольку не имеют собственной стоимости. Но обладая меновой стоимостью, современные деньги выполняют функцию средства накоплений и сбережений. Указанную функцию деньги осуществляют в процессе расширенного воспроизводства, когда нужно накопить необходимую для капитализации определенную денежную сумму. Накопление капитала в виде современных денег требуется и в движении оборотного капитала, когда образуется разрыв в продаже готовой продукции и покупке новой партии сырья, материалов и т.д. Денежные накопления предприятий или фирм, необходимые для нормального кругооборота их капитала, выражаются в накоплении денежных средств на счетах в кредитных учреждениях или в виде ценных бумаг. Государство имеет накопление в виде средств бюджета и других специальных фондов, имеющих общегосударственное значение (пенсионный фонд, фонд социального страхования и др.). Население имеет сбережения в виде накопления наличных денег либо в виде вкладов в кредитных учреждениях и приобретения ценных бумаг. В современных условиях ценные бумаги являются резервуаром, в который стекаются денежные накопления и сбережения и из которого они извлекаются в случае необходимости.

Для правильного выполнения деньгами данной функции особое значение имеет устойчивость денег. В периоды высокой инфляции деньги как средство накопления теряют свою привлекательность, несмотря на их высокую ликвидность. В условиях гиперинфляции население обычно покупает иностранную валюту и хранит в ней свои сбережения.

Функция мировых денег. Развитие товарного производства на основе международного разделения труда явилось материальной предпосылкой появления данной функции денег. В мировом обороте деньги функционируют в трех формах: всеобщего покупательного средства; всеобщего платежного средства; материализации общественного богатства. В первой форме мировые деньги используются при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными. В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по погашению сальдо платежного баланса. В качестве материализации общественного богатства деньги выступают при платежах, не связанных с товарным обращением, например, при уплате контрибуций, репараций или предоставлении займов. В современных условиях в связи с ростом международной торговли деньги во все более широком масштабе выступают в качестве международного платежного средства. Наряду с этим в связи с увеличением вывоза капитала расширяется назначение мировых денег как всеобщего воплощения общественного богатства и средства его перемещения из одних стран в другие.

На мировом рынке деньги сбрасывали, по выражению К. Маркса, "национальные мундиры" и выступали в форме слитков благородных металлов. Поэтому деньги в качестве сокровища являлись также резервным фондом мировых денег. Парижским соглашением 1867 г. единственной формой мировых денег признано золото. Однако в связи с ростом международного оборота и ограниченностью золотых запасов на определенном этапе стала наблюдаться нехватка золота. Недостаток золота определялся и искусственно заниженной официальной ценой золота, установленной Международным валютным фондом (сначала 35 долл. за тройскую унцию - 31,1 г., затем 42,22 долл.). Это послужило одной из причин того, что в качестве платежного, покупательного и резервного средств в международном обороте с 1944 г., по Бреттон-Вудскому соглашению, стали функционировать доллар США и английский фунт стерлингов. Позже в международном обороте стали использоваться и другие валюты ведущих капиталистических стран.

Внедрение в международный оборот национальных валют значительно осложнило функционирование денег в качестве мировых, поскольку они (национальные валюты) подвержены обесценению.

В целях увеличения международной ликвидности и замены национальных валют с 1960-х гг. разрабатываются проекты выпуска мировых кредитных денег. МВФ утвердил план создания подобных мировых кредитных денег - специальных прав заимствования (СДР). СДР - это эмитируемые Международным валютным фондом платежные средства, предназначенные для регулирования сальдо платежных балансов, пополнения официальных резервов стран и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют. Эмиссия СДР проводилась с 1970 г. в небольших размерах, поэтому доля СДР в международных активах составляет ныне всего 2,5%. Первоначально в 1970 г. в единице СДР было установлено твердо фиксированное золотое содержание, которое соответствовало золотому содержанию американского доллара - 0,888671 г. Впоследствии, в связи с юридическим оформлением процесса демонетизации золота, золотое содержание СДР перестало фиксироваться. Стоимость единицы СДР стала определяться на основе средневзвешенного курса сначала 16 валют ведущих капиталистических стран, а с 1 января 1981 г. на основе 5 валют. С 1 января 1991 г. действует "корзина" СДР, в которой предусмотрены доли следующих валют: доллар США - 40%, немецкая марка - 21%, японская иена - 17% французский франк и английский фунт стерлингов - по 11%.

Страны - члены Европейской валютной системы (ЕВС) до 1999 г. использовали для расчетов региональную международную денежную единицу - ЭКЮ. Эмиссия ЭКЮ имела золотое обеспечение за счет объединения 20% официальных золотых резервов стран - участниц ЕВС. Стоимость ЭКЮ, как и СДР, определялась методом "корзины" из валют стран - участниц ЕВС. Наибольшая доля в "корзине" приходится на немецкую марку, французский франк, бельгийский франк. С 1999 г. страны ЕС используют для расчетов единую валюту - евро.

Несмотря на процесс демонетизации, т.е. утраты денежных функций, золото остается в настоящее время одним из главных резервных средств в международном обороте. После отмены в 1976 г. официальной цены золота была произведена капиталистическими странами переоценка их золотых запасов по рыночной цене. В связи с этим роль золота в составе резервов международных платежных средств резко возросла. Ныне на его долю приходится более 20% всех золотовалютных резервов капиталистических стран.