Используемые финансовые функции. ü y = пплат(q/m; n*m; D; 0; тип) или y = пплат(q/m; n*m; D)

Возвращает современную величину займа D. Здесь Y – величина разового платежа ренты (это значение вводится со знаком минус), если платежи осуществляются m раз в год в течение n лет, q - это процентная ставка за год.

3. Порядок работы.

3.1. Описание работы на листе Excel.

Рекомендуется скопировать приведенную таблицу на лист Excel, вставить формулы в выделенные цветом ячейки, убедившись при этом, что получены те же значения. Используя построенный лист, решить задачи, приведенные в лабораторной работе, для чего следует скопировать необходимые строки на новое место на листе.

Будем выбирать формат “процентный” для процентных ставок и формат “денежный” для денежных сумм (2 знака после запятой). Для поля n – (количество лет) выбираем формат “числовой с 2 знаками после запятой”, так как период может быть не целым числом лет. Для поля m(p) – формат целый.

Некоторые финансовые функции имеют параметр “тип”. Если параметр тип = 0 или вообще отсутствует, то используются оценки постнумерандо (платежи производятся в конце периода), если параметр тип = 1 – оценки пренумерандо (платежи производятся в начале периода). Параметры “тип” и “0”, стоящие в конце списка параметров вообще могут быть опущены.

Вначале рассмотрите различные варианты погашения займа:

1) Один платеж в конце срока займа.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - сложный годовой процент займа. Найти: сумму платежа для расчета по займу Y = D*(1 + q)ⁿ.

2) Основной долг одним платежом в конце срока, если ежегодно выплачиваются только проценты.

Задано D – сумма кредита, срок кредита - n лет, q - годовой процент займа. Найти: последовательность платежей для расчета по займу. Ежегодно выплачиваются проценты в размере Y_i = q*D. Последняя выплата составит Y_n = D + q*D.

3) Погашение основного долга равными годовыми выплатами, если за каждый год проценты начисляются на остаток долга.

Подсчитываем величину d = q*D/n. Первый платеж Y₁= D/n + qD. Далее Y_k+1 = Y_k – d.

4) Погашение займа равными годовыми выплатами.

Задано D – сумма кредита, срок кредита n лет, q - сложный годовой процент займа. Найти: ежегодный платеж для расчета по займу Y = q*D/(1 – (1 + q)^-n).

5) Погашение займа равными выплатами т раз в год.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - сложный годовой процент займа с начислениями процентов m раз в год. Найти: разовый платеж для расчета по займу Y = (q/m)*D/(1 - (1 + q/m)^-n*m) или Y = -ППЛАТ(q/m; n*m; D; 0; тип).

Далее рассматривается оплата потребительского кредита.

1) Оплата потребительского кредита равными частями.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - простой годовой процент займа. Выплаты производятся m раз в год. Найти: ежегодный платеж для расчета по займу Y = D*(1 + n*q)/(n*m).

2) Основной долг выплачивается равными долями, проценты выплачиваются по правилу 78.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - простой годовой процент займа. Выплаты производятся m раз в год. Найти: последовательность платежей для расчета по займу. Подсчитываем величину
d = q*D/((1 + m*n)*m/2). Тогда первый платеж Y₁ = D/(n*m) + n*m*d, следующий на d меньше и так далее, т.е. Y_k = Y_k-1 - d.

Расчеты по ипотечной ссуде аналогичны расчетам по погашению займа равными выплатами несколько раз в год. Задано D – сумма ссуды, срок ссуды n лет, q - сложный годовой процент ссуды. Выплаты производятся m раз в год. Найти: ежегодный платеж для расчета по ссуде Y = -ППЛАТ(q/m; n*m; D; 0; тип).

Последним рассматривается случай замены одного кредита эквивалентным, но с другими параметрами. Вначале, когда известны платежи, для расчета величины кредита используется функция ПЗ, далее переносим полученное значение кредита, меняем срок выплат и рассчитываем единовременную выплату с помощью функции ППЛАТ.

3.2. Лист Excel.

4. Задачи к лабораторной работе.

1. Для кого выгодна инфляция: для кредиторов или заемщиков?

2. Найти годовую плату при погашении займа 1000 д.е. равными годовыми долями, если заем выдан на 4 года при годовой ставке 9 %.

3. Заем 500 тыс. руб. взят на 8 лет под 8 % годовых. Погашаться будет равными выплатами основного долга. Найти ежегодные выплаты.

4. На покупку дачного домика взят потребительский кредит 40 тыс. руб. на 4 года под 8 % процентов годовых. Его нужно погашать равными ежеквартальными выплатами. Найти размер этой выплаты.

5. Пусть ипотечная ссуда в 50000 руб. выдана на 15 лет под 3 % годовых. Найти ежемесячную выплату.

6. Магазин продает телевизоры в рассрочку на полгода под 5 % годовых. Цена телевизора 12000 тыс. руб. Стоимость телевизора гасится равномерно, а проценты по правилу 78. Найти ежемесячные выплаты.

7. Для погашения ссуды гражданин должен выплачивать ежеквартально 400 руб. в течение 5 лет. В связи с отъездом он попросил пересчитать величину ежеквартальных выплат, чтобы успеть рассчитаться за два года. Ставка сложного годового процента в банке 9 %. Каков будет новый платеж?