Окончание табл. 1
Остатки по аналитическим счетам к синтетическому счету № 10-1 «Материалы» на 1 августа 200___года
Операции за сентябрь 200___г.
№
| Наименование
документов
| Содержание операций
| Сумма (в руб.)
|
1.
| Акт приема-передачи основных средств
| Учтены в составе основных средств приобретенные по плану капитальных вложений основные средства (оборудование) по первоначальной стоимости
|
|
|
№
| Наименование
документов
| Содержание операций
| Сумма (в руб.)
|
2.
| Платежные требования
| Акцептованы платежные требования поставщиков за поступившие и оприходованные на склад материалы:
а)АО «Заря» за пряжу шерстяную 1100 кг по 80 руб. за 1 кг
б) АО «Текстиль» за полотно трикотажное 600 м по 40 руб. за 1 м
|
|
|
3.
| Выписка банка из расчетного счета
| Получена и зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка
|
|
|
4.
| Лимитные карты
| Израсходованы материалы для нужд основного производства:
а) пряжа шерстяная 1250 кг по 80 руб. за 1 кг
б) полотно трикотажное 700 м по 40 руб. за 1 м
|
|
|
5.
| Наряды, табель и расчетно-платежная ведомость
| Начислена заработная плата:
а) рабочим основного производства
б) общехозяйственному персоналу
|
|
|
6.
| Расчет бухгалтерии
| Удержан подоходный налог из з/платы рабочих и служащих
|
|
|
7.
| Расчет бухгалтерии
| Произведены отчисления в государственные внебюджетные социальные фонды (26%) от суммы начисленной з/платы
| Суммы
Определить
|
8.
| Чек и приходный кассовых ордер
| Получено с расчетного счета в кассу на выплату з/платы
|
|
|
9.
| Платежные ведомости, расх. кассовый ордер
| Выдана из кассы з/плата
|
|
|
| Требования
| Израсходовано топливо на отопление зданий общехозяйственного назначения
|
|
|
| Авансовый отчет
| Представлен и утвержден авансовый отчет подотчетного лица Голубевой Е.В. по канцелярским и почтово-телеграфным расходам с отнесением сумм на общественные расходы
|
|
|
| Расчет бухгалтерии
| Списана на общехозяйственные расходы часть ранее учтенных расходов будущих периодов (за арендную плату)
|
|
|
| Расчет бухгалтерии
| Списываются в конце месяца общехозяйственные расходы на счет № 20 «Основное производство»
| Суммы определить
|
| Накладные
| Оприходована на склад по фактической себестоимости готовая продукции, выпущенная из основного производства
|
|
|
| Ведомость, платежные требования-поручения
| Отгружена со склада готовая продукция покупателям по фактической себестоимости
|
|
|
| Платежные требования поручения и выписка из расчетного счета
| Поступило на расчетный счет:
а) за реализованную продукцию по отпускным ценам
б) от разных дебиторов
|
|
|
| Выписка банка из расчетного счета, платежные поручения
| Перечислено с расчетного счета:
а) страховые взносы
б) бюджету – удержаны налоги из з/платы
в) банку – в погашение кредита
|
|
|
| Расчет бухгалтерии
| Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции
|
|
|
| Расчет бухгалтерии
| Списывается на соответствующий счет от реализации продукции
| Суммы определить
|
| Выписка банка с расчетного счета, платежные требования-поручения
| Перечислено с расчетного счета:
а) АО «Заря»
б) АО «Текстиль»
|
|
|
| | | | | |
Остатки по аналитическим счетам к синтетическому счету № 10-1 «Материалы» на 1 августа 200___года
Операции за сентябрь 200___г.
№
| Наименование
документов
| Содержание операций
| Сумма (в руб.)
|
1.
| Счета-фактуры и приходные ордера
| Получены и оприходованы на складе материалы от поставщиков
|
|
|
2.
| Наряды, табеля, расчетно-платежная ведомость
| Начислена з/плата
а) рабочим основного производства
б) общехозяйственному персоналу
|
|
|
3.
| Расчет бухгалтерии
| Произведены отчисления в государственные внебюджетные социальные фонды (26 %) от суммы начисленной з/платы
а) рабочим основного производства
б) общехозяйственному персоналу
| Сумму
определить
|
4.
| Расчет бухгалтерии
| Удержан подоходный налог из з/платы работников
|
|
|
5.
| Лимитные карточки
| Израсходованы материалы для нужд основного производства
|
|
|
6.
| Требования
| Отпущено топливо на отопление зданий общехозяйственного назначения
|
|
|
7.
| Авансовый отчет, приходный кассовый ордер
| Представлен и утвержден авансовый отчет подотчетного лица Никонова В.М. по расходам на командировку:
а) отнесено на общехозяйственные расходы
б) остаток аванса сдан в кассу
|
|
|
8.
| Расчет бухгалтерии
| Списаны на общехозяйственную часть ранее учтенных расходов будущих периодов (за подписку на техническую литературу на следующий год)
|
|
|
9.
| Расчет бухгалтерии
| Списываются в конце месяца общехозяйственные расходы на счет № 20 «Основное производство»
| Сумму определить
|
| Накладная
| Оприходовано на склад по фактической себестоимости готовая продукция, выпущенная из основного производства:
а) свитера 1120 шт по цене 100 руб за штуку
б) костюмы спортивные 240 шт по цене 200 руб за штуку
|
|
|
| Расходный кассовый ордер
| Выдано из кассы под отчет Морозову С.Н. на хозяйственные расходы
|
|
|
| Ведомость, платежные требования-поручения
| Отгружена со склада готовая продукция покупателям по фактической себестоимости (операции по счету N___)
а)свитера 440 шт по цене
100 руб. за штуку
б)костюмы спортивные 250 шт по цене 200 руб. за штуку
|
|
|
| Платежные требования-поручения и выписка из расчетного счета
| Поступило на расчетный счет за реализованную продукции по оптовым ценам
|
|
|
| Выписка банка, платежные поручения
| Перечислено с расчетного счета:
а)бюджету- удержанный налог из з/платы
б)страховые взносы
в)банку- в погашение кредита (краткоср.) г)поставщикам- в погашение задолженности
|
|
|
| Расчет бухгалтерии
| Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции покупателям
|
|
|
| Расчет бухгалтерии
| Списывается на соответствующий счет результат от реализации продукции
| Сумму определить
|
| Чек и приходный кассовый ордер
| Получено с расчетного счета в кассу на выплату з/платы
|
|
|
| Платежные ведомости, расходный кассовый ордер
| Выдана из кассы з/плата
|
|
|
| Акт ликвидации
| Ликвидировано оборудования вследствие полного физического износа:
а) по первоначальной стоимости
б) износ на день ликвидации
|
|
|
| | | | | | |