Пояснительная записка

к бухгалтерскому балансу ПАО ИК СЗРМНС «Титул» за 2015 год

1. Сведения об акционерном обществе

Публичное акционерное общество Инвестиционная компания Социальной защиты и развития малочисленных народов Севера «Титул».

Юридический адрес: 628012 г. Ханты-Мансийск ул. Карла Маркса д. 15.

ОГРН 1028600509475 (Свидетельство серия № 0066260 от 05.10.2002 г.)

Уставный капитал общества составляет 140 000 000 рублей.

Компания не относится к субъектам малого предпринимательства.

Предприятие подлежит обязательному аудиту.

Директором ПАО ИК СЗРМНС «Титул» является Царегородцев С.С., главным бухгалтером

Шевердина Л.Н.

Бухгалтерский и налоговый учет на предприятии ведется бухгалтерией с использованием

компьютерной техники и бухгалтерской программы (1Сv7).

1. Финансово – хозяйственная деятельность фирмы

Годовой отчет ПАО ИК СЗРМНС «Титул» составлен в соответствии с требованиями

положения о бухгалтерской отчетности и выбранной учетной политикой.

Основными видами деятельности организации является сдача имущества в аренду и

инвестиционная деятельность, осуществляемая в форме капитальных вложений.

Амортизация основных средств в бухгалтерском и налоговом учете начисляется

линейным методом.

Нематериальные активы в бухгалтерском и налоговом учете амортизируются линейным

методом.

В бухгалтерском и налоговом учете материально-производственные запасы списываются по

средней себестоимости.

Оценка стоимости ценных бумах при их выбытии осуществляется по методу ФИФО для

бухгалтерского и налогового учета.

Доходы в бухгалтерском и налоговом учете признаются методом начисления.

2.1. Пояснения к форме 2 «Отчета о прибылях и убытках»:

Выручка от сдачи имущества в аренду (без НДС) в 2015 году составила 58 686 тыс. руб.

Себестоимость (43 189) тыс. руб. Валовая прибыль 15 497 тыс. руб.

По строке 2340 формы 2 отражены прочие доходы в сумме 1453 тыс. руб. в том числе:

стр.23408 = 543 тыс. руб. (проценты по дог. займа);

стр.23409 = 852 тыс. руб. (штрафы, пени по договорам аренды за просроч. платежи);

стр.23415 = 58 тыс. руб. (проценты на остат. ден. ср-в на р/с);

По строке 2350 формы 2 отражены прочие расходы в сумме (10 752) тыс. руб. в том числе:

стр. 23510 = (208) тыс. руб. (оплата банку услуг расчетно-кассового обслуживания);

стр. 23511 = (5 897) тыс. руб. (налог на имущество + налог на землю);

стр. 23516 = (4 647) тыс.руб. в т.ч.:

= (19) тыс. руб. - НДС из собственных средств;

= (107) тыс.руб. - затраты из собственных средств,не уменьш.налог на прибыль;

= (3 534) тыс. руб. - услуги реестра;

= (918) тыс. руб. - подготовка и проведение общего собрания акционеров

(включая публикацию в СМИ);

= (50) тыс. руб. – проценты по дог.займа

= (5) тыс. руб. – госпошлины за регистрацию + спис. просроч.дебит. задолж.;

= (14) тыс. руб. – добровольн. мед. страх.

По строке 2300 отражена прибыль (до налогообложения) 6 198 тыс. руб.

По строке 2410 отражен налог на прибыль (492) тыс. руб.

По стр. 2421 = 755 тыс. руб. (постоянные налоговые обязательства (активы));

По строке 2450 отражена сумма отложенных налоговых активов 7 тыс.руб.

По строке 2400 отражена чистая прибыль 5 713 тыс. руб.

Прочие показатели

Среднесписочная численность в 2015 г составила 31 человек.

Начисленный фонд оплаты труда за год составил 18 043 тыс. руб.

Отчисления в резервный капитал в 2015 году не производились.

Расчет долей прибыли, приходящейся на филиал и головное предприятие ПАО ИК СЗРМНС «Титул» в 2015 году производился на основании удельного веса остаточной стоимости основных средств (данные налогового учета) и удельного веса расходов на оплату труда за отчетный период.

Директор

ПАО ИК СЗРМНС «Титул» Царегородцев С.С.

Главный бухгалтер Шевердина Л.Н.