Вопрос 48 Операции Банка России

Операции Центрального банка представляют собой конкретное проявление его функций на практике и проводятся для выполнения стоящих перед ним задач. По российскому законодательству к основным операциям Центрального банка с российскими и иностранными кредитными организациями относятся следующие:

¨ Предоставление кредитов под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

¨ Покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

¨ Покупка и продажа инвалюты, платежных документов и обязательств в инвалюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;

¨ Покупка, хранение и продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;

¨ Выдача гарантий и поручительств;

¨ Проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, принятие на хранение и в управление ценных бумаг и иных ценностей;

¨ Другие банковские операции, не запрещенные законом.

Операции Центрального банка отличаются от операций коммерческих банков, но с экономической точки зрения их также можно разделить на активные, пассивные и активно-пассивные (комиссионно-посреднические).

Пассивными называются операции Центрального банка, с помощью которых формируются его ресурсы. Они выступают в следующих формах:

¨ Эмиссионные операции;

¨ Отчисления от прибыли банка на формирование и увеличение фондов;

¨ Получение кредитов и займов;

¨ Депозитные операции.

Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не обладает ни один коммерческий банк, это объясняется тем, что Центральный банк:

¨ Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

¨ Выступает для комбанков кредитором последней инстанции;

¨ От имени Правительства управляет госдолгом, то есть размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными Правительством;

¨ Производит кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает исполнительные и представительские органы власти, выдает ссуды Правительству и местным властям;

¨ Является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Ресурсы Центрального банка представлены в виде:

¨ Наличных денег в обращении;

¨ Средств Правительства РФ и кредитных организаций-резидентов на счетах в Банке России;

¨ Капитала Банка России;

¨ Прочих пассивов (например, кредит МВФ).

Основной источник ресурсов – наличные деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением эмиссии служат активы Центрального банка (в этом проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка). Размеры пассивной операции «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству – Минфину, то есть перечисленные активные операции Центрального банка первичны по отношению к пассивным. Получение прибыли не является целью деятельности Центрального банка, однако такая возможность установлена федеральным законом, и 50% фактически полученной балансовой прибыли, после утверждения годового отчета Советом директоров, Банк России перечисляет в Федеральный Бюджет, остальная часть направляется в фонды и резервы различного назначения

Активные операции – операции по размещению банковских ресурсов, формированию активов банка. Активы Центрального банка представлены в виде:

¨ Драгоценных металлов;

¨ Средств и ценных бумаг в инвалюте, размещенных у нерезидентов;

¨ Кредитов и депозитов, в том числе кредитным организациям-резидентам и для обслуживания государственного внешнего долга;

¨ Ценных бумаг, в том числе Правительства РФ;

¨ Прочих активов, в том числе основных средств Центрального банка.

Активные операции имеют форму:

¨ Ссудных (Учетно-ссудных) операций;

¨ Банковских инвестиций;

¨ Операций с золотом и инвалютой;

¨ Прочих операций.

Предоставление ссуд коммерческим банкам и государству проводится под обеспечение: золотом и другими драгоценными металлами; инвалютой; государственными ценными бумагами, гарантиями и поручительствами и другими ценностями. Инвестиционные операции центрального банка – это, прежде всего, вложения в государственные ценные бумаги, с целью управления государственным долгом и регулирования денежно-кредитной политики. Первую статью актива баланса центрального банка составляет золото и драгоценные металлы, которые рассматриваются как устойчивые ликвидные активы.

К активно-пассивным операциям центрального банка относятся расчетные услуги – межбанковские расчеты через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка – РКЦ. С 1.01.1998 года ЦБ в лице РКЦ по месту нахождения счетов кредитных организаций берет плату за предоставление услуг в области расчетов (исключение – расчеты государственных внебюджетных фондов, бюджетных организаций, кредитных организаций с Центрального банка по перечислению средств в фонд обязательных резервов, по размещению в депозиты, по возврату кредитов, уплате процентов).