Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Анализ условий кредитования. Изучение кредитоспособности хозяйствующего субъекта. Кредитный договор. Объекты и виды кредитования
|
|
Анализ условий кредитования предполагает изучение:
13. репутации заемщика, заключающейся в своевременности погашения им ранее полученных ссуд, качественности представленных отчетов, ответственности руководства, отношения к другим обязательствам. Хорошая репутация предполагает такие качества, как компетентность, обязательность, честность, порядочность и др.;
14. способности заемщика производить конкурентоспособную продукцию;
его прибыльности (доходности). Уровень доходов банка должен быть увязан со степенью риска при кредитовании. Банк оценивает размер получаемого заемщиком дохода
• точки зрения возможности уплаты банку процентов при осуществлении нормальной финансовой деятельности;
4) финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности баланса;
5) эффективности использования имущества (оборачиваемости активов);
6) цели испрашиваемого кредита;
7) величины кредита с учетом ликвидности баланса клиента;
8) возможности погашения кредита за счет залоговых прав, предоставленных гарантий и поручительств и реализации заложенного имущества;
9) обеспечения кредита активами заемщика, включая и высоколиквидные ценные бумаги.
11) владения активами (предприятию, как правило, не должен предоставляться кредит, если оно не располагает активами для обеспечения ссуды);
12) состояния экономической конъюнктуры и перспективы развития (при выдаче кредита банк должен интересоваться экономической ролью и местом предприятия в отрасли. Чем продолжительнее срок ссуды, тем важнее экономический прогноз) и других факторов.
Определение кредитоспособности клиента представляет собой комплекснуюкачественную оценку финансового состояния, позволяющую принять обоснованное решение о выдаче кредита, а также о нецелесообразности продолжения кредитных отношений с заемщиком.
Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредитов, регулируются правилами банков и кредитными договорами между предприятием-заемщиком и банком на договорной основе посредством заключения кредитного договора.
В кредитном договоре в обязательном порядке предусматриваются:
— объекты кредитования;
— планируемый размер ссуды, ее назначение;
— условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение деятельности заемщика;
— процентные ставки по ссуде, их понижение или повышение, порядок уплаты;
— формы обеспечения обязательств заемщика (гарантии, залог, поручительство и другие);
— норматив собственных оборотных средств в покрытие материальных запасов и производственных затрат;
— обязательства, права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита;
— перечень документов и периодичность их представления банку и другие условия. Виды кредитования. В зависимости от срока,на который выдаются кредиты,они
делятся на краткосрочные и долгосрочные. Срочность кредита определяется сроками (датами) его возврата, погашения. Так, краткосрочные кредиты выдаются на срок не более одного года, а долгосрочные — на срок свыше одного года.
Краткосрочный кредит является одним из источников оборотных средств предприятия. Он позволяет восполнить потребность в недостающих денежных средствах, возникающую в процессе текущей деятельности предприятия. На срок более года предприятие может получить кредит на капитальные затраты. В этом случае кредит выступает источником заемных финансовых ресурсов предприятия, направляемых на его развитие: расширение производства, реконструкцию, внедрение новой техники, приобретение дорогостоящего оборудования и другие целевые программы.
Объектами кредитования могут быть:
— совокупность материальных запасов и производственных затрат, включая неоформленные отгрузки и товары отгруженные, как правило, на срок до 1 года, например,
под товары, отгруженные он равен времени фактического документооборота, но не более
5. дней.
— экспортные и импортные поставки товаров и затраты по внешнеэкономической деятельности;
— сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемое гражданами, занимающимися индивидуальной трудовой деятельностью;
— залогово-ссудные операции ломбардов;
— сезонный разрыв между доходами и расходами театров, парков, аттракционов и другие.
По усмотрению руководства банка объектом кредитования может быть готовая продукция, отгрузка которой задерживается по не зависящим от хозяйства причинам:
— увеличение объема выпуска продукции против заключенных договоров (контрактов) при условии, что продукция пользуется спросом потребителей;
— несвоевременное предоставление транспортных средств для отгрузки продукции, имеющей договора (контракты) на ее сбыт;
— прекращение отгрузки продукции неаккуратным плательщикам, нарушающим условия договора.
Учреждения банков выдают кредиты на коммерческой основе на условиях строгого соблюдения принципов
ü возвратности,
ü срочности,
ü платности,
ü использования ссуд по целевому назначению и
ü под обеспечение, предусмотренных действующим законодательством и согласованных сторонами.
Date: 2016-05-25; view: 644; Нарушение авторских прав