Главная Случайная страница


Полезное:

Как сделать разговор полезным и приятным Как сделать объемную звезду своими руками Как сделать то, что делать не хочется? Как сделать погремушку Как сделать неотразимый комплимент Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами Как сделать идею коммерческой Как сделать хорошую растяжку ног? Как сделать наш разум здоровым? Как сделать, чтобы люди обманывали меньше Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили? Как сделать лучше себе и другим людям Как сделать свидание интересным?

Категории:

АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника






Анализ условий кредитования. Изучение кредитоспособности хозяйствующего субъекта. Кредитный договор. Объекты и виды кредитования





Анализ условий кредитования предполагает изучение:

 

13. репутации заемщика, заключающейся в своевременности погашения им ранее полученных ссуд, качественности представленных отчетов, ответственности руководства, отношения к другим обязательствам. Хорошая репутация предполагает такие качества, как компетентность, обязательность, честность, порядочность и др.;

 

14. способности заемщика производить конкурентоспособную продукцию;


его прибыльности (доходности). Уровень доходов банка должен быть увязан со степенью риска при кредитовании. Банк оценивает размер получаемого заемщиком дохода

 

• точки зрения возможности уплаты банку процентов при осуществлении нормальной финансовой деятельности;

 

4) финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности баланса;

5) эффективности использования имущества (оборачиваемости активов);

6) цели испрашиваемого кредита;

7) величины кредита с учетом ликвидности баланса клиента;

 

8) возможности погашения кредита за счет залоговых прав, предоставленных гарантий и поручительств и реализации заложенного имущества;

 

9) обеспечения кредита активами заемщика, включая и высоколиквидные ценные бумаги.

 

11) владения активами (предприятию, как правило, не должен предоставляться кредит, если оно не располагает активами для обеспечения ссуды);

 

12) состояния экономической конъюнктуры и перспективы развития (при выдаче кредита банк должен интересоваться экономической ролью и местом предприятия в отрасли. Чем продолжительнее срок ссуды, тем важнее экономический прогноз) и других факторов.

 

Определение кредитоспособности клиента представляет собой комплекснуюкачественную оценку финансового состояния, позволяющую принять обоснованное решение о выдаче кредита, а также о нецелесообразности продолжения кредитных отношений с заемщиком.

 

Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредитов, регулируются правилами банков и кредитными договорами между предприятием-заемщиком и банком на договорной основе посредством заключения кредитного договора.



В кредитном договоре в обязательном порядке предусматриваются:

— объекты кредитования;

— планируемый размер ссуды, ее назначение;

 

— условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение деятельности заемщика;

 

— процентные ставки по ссуде, их понижение или повышение, порядок уплаты;

 

— формы обеспечения обязательств заемщика (гарантии, залог, поручительство и другие);

 

— норматив собственных оборотных средств в покрытие материальных запасов и производственных затрат;

 

— обязательства, права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита;

 

— перечень документов и периодичность их представления банку и другие условия. Виды кредитования. В зависимости от срока,на который выдаются кредиты,они

 

делятся на краткосрочные и долгосрочные. Срочность кредита определяется сроками (датами) его возврата, погашения. Так, краткосрочные кредиты выдаются на срок не более одного года, а долгосрочные — на срок свыше одного года.

 

Краткосрочный кредит является одним из источников оборотных средств предприятия. Он позволяет восполнить потребность в недостающих денежных средствах, возникающую в процессе текущей деятельности предприятия. На срок более года предприятие может получить кредит на капитальные затраты. В этом случае кредит выступает источником заемных финансовых ресурсов предприятия, направляемых на его развитие: расширение производства, реконструкцию, внедрение новой техники, приобретение дорогостоящего оборудования и другие целевые программы.

 

Объектами кредитования могут быть:

 

— совокупность материальных запасов и производственных затрат, включая неоформленные отгрузки и товары отгруженные, как правило, на срок до 1 года, например,


под товары, отгруженные он равен времени фактического документооборота, но не более

5. дней.

 

— экспортные и импортные поставки товаров и затраты по внешнеэкономической деятельности;

 

— сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемое гражданами, занимающимися индивидуальной трудовой деятельностью;

 

— залогово-ссудные операции ломбардов;

 

— сезонный разрыв между доходами и расходами театров, парков, аттракционов и другие.

 

По усмотрению руководства банка объектом кредитования может быть готовая продукция, отгрузка которой задерживается по не зависящим от хозяйства причинам:

 

— увеличение объема выпуска продукции против заключенных договоров (контрактов) при условии, что продукция пользуется спросом потребителей;

 

— несвоевременное предоставление транспортных средств для отгрузки продукции, имеющей договора (контракты) на ее сбыт;

 

— прекращение отгрузки продукции неаккуратным плательщикам, нарушающим условия договора.

 

Учреждения банков выдают кредиты на коммерческой основе на условиях строгого соблюдения принципов



ü возвратности,

ü срочности,

ü платности,

ü использования ссуд по целевому назначению и

ü под обеспечение, предусмотренных действующим законодательством и согласованных сторонами.

 






Date: 2016-05-25; view: 275; Нарушение авторских прав

mydocx.ru - 2015-2019 year. (0.006 sec.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав - Пожаловаться на публикацию