ТЕМА 8. Виды международных расчетов

Международные отношения стран находят обобщенное выражение в балансах международных расчетов.

Баланс международных расчетов — это и есть соотношение денежных требований и обязательств, поступлений и платежей страны по отношению к другим странам.

Основные виды БМР:

1. Торговый баланс

2. Расчетный баланс.

3. Баланс международной задолженности.

4. Платежный баланс.

Торговый баланс

Торговый баланс образует разница между товарным экспортом и товарным импортом. Он составляет наибольшую часть счета текущих операций и является часто упоминаемым показателем экономического положения страны.

Расчетный баланс (РБ) - это соотношение требований и обязательств данной страны на определенную дату независимо от сроков поступления платежей.

Такие требования возникают в результате экспорта (импорта) товаров и услуг, предоставляют (получение) займов и кредитов.

Различают РБ за определенный период и на определенную дату.

Баланс международной задолженности (БМЗ). Этот баланс близок к расчетному и отличается лишь набором статей.

Изменения баланса активов и пассивов в данном балансе могут быть связаны не только с потоками средств между странами, но и с изменением обменных курсов, конфискацией имущества иностранных граждан и юридических лиц.

Платежный баланс (балансовый счет международных операций) — это стоимостное выражение всего комплекса макрохозяйственных связей страны в форме соотношения поступлений денежных средств и платежей.

Платежный баланс, представляя собой количественное и качественное выражение масштабов, структуры и характера внешнеэкономических операций страны, ее участия в мировом хозяйстве, является в настоящее время одним из основных инструментов макроэкономического анализа и прогнозирования в условиях открытой экономики.

Данные платежного баланса показывают, как в течение отчетного периода развивалась внешняя торговля, что предоставляет возможность дать оценку уровню производства, занятости и потребления в стране.

Платежный баланс позволяет проследить, в каких формах происходило привлечение иностранных капиталов и осуществлялись инвестиции за границу, своевременно ли производилось погашение внешней задолженности страны или имели место просрочки и ее реструктуризация.

Платежный баланс показывает, как центральный банк изменял уровень своих международных резервов, устраняя в случае необходимости платежные дисбалансы.

Платежный баланс активно используется для определения мероприятий фискальной и монетарной политики, протекционистских мер, регулирования внутреннего валютного рынка и валютного курса. Он непосредственно применяется для определения таких важнейших макроэкономических показателей страны, как валовый внутренний продукт (ВВП) и национальный доход (ПД).

Платежный баланс составляется по принципу двойной записи (двойного счета), представляя собой двухстороннюю запись всех экономических сделок

Система двойной записи означает, что каждая международная сделка в платежном балансе отражается дважды: по кредиту одного счета и дебету другого. При этом исторически (начиная с меркантилистов) сложилось, что внешнеэкономические операции, увеличивающие приток в страну золота и иностранной валюты, рассматривались как активные кредитные операции.

Таким образом, к кредиту в платежном балансе относятся те сделки, в результате которых происходит отток ценностей, за которым должен последовать компенсирующий приток валюты в страну, поэтому кредит записывается со знаком «плюс» ( экспорт товаров и услуг, дары, приток капитала).

К дебету относятся те сделки, в результате которых страна расходует валюту в обмен на приобретенные ценности, — они записываются со знаком «минус» (импорт товара или зарубежные инвестиции, займы и кредиты, направляемые за рубеж, дары и пенсии, переводимые иностранцами).

В этом отношении платежный баланс страны представляет собой своеобразный аналог баланса банка, а не промышленного предприятия.

Исходя из принципа «двойной записи», общая сумма «кредита» должна быть равна общей сумме «дебета» для всего платежного баланса, однако очевидно, что по его отдельным разделам может возникать дисбаланс между «кредитом» и «дебетом». При этом если «кредит» по разделу баланса больше «дебета», имеет место положительное сальдо, если же «дебет» больше «кредита», говорят об отрицательном его сальдо, или дефиците.

Далеко не всегда на практике соблюдается также условие равновесия платежного баланса в целом (без соответствующего вмешательства государства). Происходит это, прежде всего потому, что для составления платежного баланса используются статистические данные из различных источников, собираемых различными службами. Информация о международных сделках может не совпадать как во времени, так и в числовом выражении. Наконец, сведения о сделках могут сознательно искажаться экономическими агентами в целях осуществления противозаконных операций, например, вывоза капитала из страны с использованием фиктивных импортных контрактов. В этом случае перевод импортных платежей за границу без соответствующего поступления товаров означает, что импортная сделка теряет свою кредитовую запись.

Таким образом, основные принципы построения платежного баланса: принцип президентства, понятие «сделки», принцип двойной записи.