III. Итого

З_{вс I} = З_{осн.вс I} + З_{доп.вс I} + О_{с.вс I};

З_вс = 4 020 881 + 160 835,24 + 1 087 246,2 = 5 268 962,44 р.

3. Расходы на вспомогательные материалы.

3.1. расходы на СОЖ

Е_сож. = е_сож · Q_сож;

где е_сож = 1,317 – стоимость 1 кг эмульсола, (р.);

Q_сож = 6693 – годовой расход эмульсола, (кг/год);

Е_сож = 1,317 · 6693 = 8814,7 р.

3.2. Расходы на масло

Е_мас = е_мас · Q_мас;

где е_мас = 1,74 – стоимость 1 кг масла, (р.);

Q_мас = 14,7 – годовой расход масла, (т/год);

Е_мас = 1,74 · 14,7 · 1000 = 25 578 р.

3.3. Расходы на обтирочные материалы.

Е_обт. = е_обт · Q_обт,

где е_обт = 0,833 – стоимость 1 кг ветоши, (р.);

Норма расхода обтирочных материалов составляет 0,08¸0,1 кг в сутки на один станок;

Годовой расход ветоши:

Q_обт = 0,1 × С_ц × 260 = 0,1 × 109 × 260 = 2834 кг/год;

Е_обт =0,833 · 2834 = 2360 р.

__________________________________________________________________

IV. Итого

Е_всп = Е_сож + Е_мас + Е_обт;

Е_всп = 8814,7 + 25 587 + 2360 = 36 752,7 р.

4. Расходы на содержание и эксплуатацию транспорта

Е_гр = е_гр · G_гр,

где е_гр = 50 – стоимость грузооборота, (р.);

Е_гр = 608,5 ·50 = 30 430 р.

5. Расходы на текущий ремонт производственного оборудования, транспорта, ценного инструмента

Е_рем = 0,03 (S Ц_об + Ц_тр + Ц_инст);

Е_рем = 0,03 · (160 207 500 + 5 890 000 + 23 656 125) = 5 692 609 р.

6. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств

а_об = 11,6 % – норма амортизации оборудования;

а_тр = 20 % – норма амортизации транспорта;

Е_ам = Е_ам.об + Е_ам.тр = 18 584 070 + 1 178 000 = 19 762 070 р.

7. Расходы на возмещение износа инструмента и приспособлений и расходов по их восстановлению

Принимаем 12 000 р. на один станок:

Е_в.из = 12 000 ·109 = 1 308 000 р.

8. Прочие расходы

Принимаем 5 % от суммы предыдущих статей:

Е_проч = 0,05 (Е_эн + З_вс + Е_всп + Е_гр + Е_рем + Е_ам + Е_в.из)= 0,05 (753 709,5 +

+ 5 268 962,44 + 36 752,7 + 30 430 + 5 692 609 + 19 762 070 + 1 308 000) =

= 1 642 626,7 р.

Таблица 7

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

расчёт цеховых расходов

1. Содержание цехового персонала

1.1. Инженерно-технический персонал

Основная заработная плата:

З_{осн. итр} = К_д · З_м.итр · М_итр;

где К_д = 1,08 – коэффициент, учитывающий увеличение фонда заработной платы;

З_м.итр – месячный фонд зарплаты ИТР;

М_итр = 11,2 – число месяцев работы ИТР в году;

З_{осн. итр} = 1,08 ·289 060 · 11,2 = 3 496 470 р.

Дополнительная заработная плата:

З_{доп.итр} = 0,04 · З_{осн.итр} = 0,04 · 3 496 470 = 139 859 р.

Отчисления на социальное страхование:

О_с.итр = 0,26 · (З_{осн.итр} + З_{доп.итр});

О_с.итр = 0,26 · (3 496 470 + 139 859) = 945 445,5 р.

__________________________________________________________________ Итого

Е_итр = З_{осн.итр} + З_{доп.итр} + О_с.итр ;

Е_итр = 3 496 470 + 139 859 + 945 445,5 = 4 581 774,5 р.

1.2. Служащие

Основная заработная плата:

З_осн.сл = К_д · З_м.сл · М_сл;

где З_м.сл – месячный фонд зарплаты служащих;

М_сл = 11,4 – число месяцев работы служащих в году;

З_осн.сл = 1,08 · 24 000 · 11,4 = 295 488 р.