Цели и задачи внутреннего контроля в коммерческом банке по противодействию легализации преступных доходов

Основными принципами и целями организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма являются:

- обеспечение защиты коммерческого банка от проникновения в неё преступных доходов;

- управление риском легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в целях его минимизации;

- обеспечение независимости специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ;

- участие специального должностного лица коммерческого банка, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, сотрудников службы, ответственной за противодействие отмыванию доходов, сотрудников, участвующих в осуществлении операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, сотрудников, осуществляющих юридическое сопровождение деятельности, сотрудников, выполняющих функции обеспечения безопасности, сотрудников, выполняющих функции внутреннего контроля, независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции, в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Целями организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ являются:

- обеспечение выполнения коммерческим банком требований законодательства Российской Федерации в области ПОД/ФТ;

- поддержание эффективности системы внутреннего контроля по ПОД/ФТ коммерческого банка на уровне, достаточном для управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- исключение вовлечения коммерческого банка, его руководителей и работников в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

При реализации ПВК по ПОД/ФТ коммерческий банк должен обеспечить:

- применение процедур управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- документальное фиксирование сведений (информации) по вопросам ПОД/ФТ;

- сохранение конфиденциальности сведений о мерах, принимаемых кредитной организацией в целях ПОД/ФТ;

- своевременное направление сведений (информации)по вопросам ПОД/ФТ в уполномоченный орган.

Соблюдение правил внутреннего контроля является обязательным для всех работников кредитной организации. При нарушении требований правил внутреннего контроля к работникам могут быть применены меры ответственности, предусмотренные действующим законодательством.