Кредитование

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений. Экономисты к ним относят: срочность, целевой характер, платность, обеспеченность и дифференцированный режим кредитования заемщиков.

Экономическая природа срока кредитования:

• она связана с тем, что кредит выражает отношения, основанные на возвратном движении стоимости;

• срок кредитования вытекает из характера той потребности, которая удовлетворяется за счет кредита.

Целевой характер кредита предполагает выдачу ссуд на строго опреде­ленные цели, которые, так же как и объекты кредитования, могут широко варьироваться. Каждый потенциальный заемщик при подаче кредитной заявки обязательно указывает конкретную цель. Банк, выдав кредит, про­веряет его целевое использование. В случаях же нарушения условий кредит­ного договора он должен применять санкции.

Платность кредита для предприятия-заемщика стимулирует рост соб­ственных средств и эффективное расходование заемных ресурсов. Для бан­ка плата за кредит является главным источником формирования доходной базы и прибыли.

Принцип дифференцированного подхода при кредитовании заемщиков выражается в предоставлении льгот или наложения ограничений при оп­ределении размеров и сроков ссуд для конкретных клиентов.

Важнейшим элементом механизма кредитования выступают объекты кредитования. Под ними понимается потребность в средствах, вытекающая из кругооборота средств и обусловленная нормальными условиями воспроизводства. В связи с этим кредиты не могут предоставляться на по­крытие убытков или для оправдания бесхозяйственности. Объектами креди­тования могут выступать материальные ценности, затраты, а также их сово­купность.

Основная часть краткосрочных кредитов коммерческих банков выдает­ся под запасы материальных ценностей, оборотных фондов и фондов обра­щения. Часть кредитов предоставляется на покрытие затрат, связанных с производством продукции, освоением ее новых видов, в сельском хозяй­стве - на проведение посевных и уборочных работ.

Оптовые и розничные предприятия торговли получают кредиты на за­купку товаров, то есть для оплаты счетов поставщиков. Объектами креди­тования могут выступать также отдельные хозяйственные операции, такие как выплата заработной платы или выставление аккредитива^.

Аккредитив – 1) вид банковского счета, используемый для безналичных рас­четов между покупателями и продавцом продукции за счет специально выде­ленных средств, которые могут быть израсходованы только по назначению и не могут быть переадресованы или выплачены как наличные деньги;

2) денежный именной документ, удостоверяющий право обозначенного в нем лица на полу­чение в банке указанной в аккредитиве суммы.

Долгосрочные кредиты - это кредиты для вложения в основной капитал: на строительство, расширение производственной базы, приобретение зда­ний, сооружений, оборудования, транспортных средств.

Принципы и объекты кредитования связаны между собой и выступают важной составной частью механизма кредитования.

Что представляет собой организация кредитования?

Организация кредитования - это деятельность по упорядочению всех процессов, связанных с движением кредита во времени и в пространстве в соответствии с принципами кредитования.

Организация кредитования - регулярный, непрерывно возобновляемый процесс движения кредита в соответствии с принципами кредитования. Этот процесс предполагает решение двух взаимосвязанных задач:

- формирование кредитной политики фирмы (кредитной организации) - система мер, направленных на установление приоритетов развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитного риска;

- организацию кредитного процесса и управления им.

Аваль (вексельное поручительство) - надпись на векселе, свидетельствующая, что должник по векселю передает его в доверительное пользование другому лицу (авалисту), которое становится с этого момента ответственным за выполнение перед кредитором всех обязательств заемщика (векселедателя).