Задание 4.3. (факторинг)

Производственная фирма решает использовать факторинг в следующей ситуации. Продажа в кредит составляет 600 тыс.руб. в год, оборачиваемость дебиторской задолженности - 2 раза. Условия факторинговой компании:

20%-й резерв дебиторской задолженности;

комиссионные - 2,5% на среднюю дебиторскую задолженность, подлежащие оплате при приобретении дебиторской задолженности;

10% от дебиторской задолженности после вычисления комиссионных и резерва.

Подлежащие уплате проценты уменьшают кредит.

Определите:

1) среднюю дебиторскую задолженность;

2) сколько получит фирма при использовании факторинга;

3) эффективную годовую стоимость факторинга.

Задание 4.4.

Товар продаётся на условиях: скидка 3% при платеже в 10-дневный срок со дня отгрузки при максимальной длительности отсрочки платежа – 20 дней. Стоит ли отказываться от скидки, если банковская ставка - 16 % годовых?

Задание 4.5.

Фирма продаёт товары на следующих условиях: если товары оплачиваются в течение 15 дней со дня отгрузки, то им предоставляется скидка 5%. Максимальная отсрочка платежа – 30 дней. Рационально ли воспользоваться предложением поставщика?

Тема 5 Управление основными компонентами

Оборотных активов

Вопросы и задания

1. Для чего необходимо знать модель Уилсона? Какие направления охватывает политика управления запасами?

2. Какими показателями характеризуется эффективность управления дебиторской задолженностью?

3. Перечислите основные формы безналичных расчётов.

4. Какие модели определения оптимальной и минимальной суммы денежных средств для предприятия вам знакомы?

5. Дайте характеристику традиционным способам краткосрочного финансирования текущей деятельности предприятий.

6. Охарактеризуйте форвардные и фьючерсные контракты.