Итого: Шесть рублей 00 коп

Итого: Шесть рублей 00 коп.

Монеты старого образца и иностранные монеты

Итого: Две тысячи тринадцать рублей 05 коп

20202 Монеты, находящиеся в обращении:

Итого: Шесть рублей 00 коп.

Задание № 5

Составьте бухгалтерские проводки, перечислите документы необходимые для оформления операций.

Задача № 1

1) Из кассы банка «ВТБ», выдано наличными деньгами кассиру операционной кассы 2500 руб.

2) Выдана заработная плата работникам завода «Электрон» в сумме 23800 руб.

3) Получена в оплату услуг компании «Мосэнерго» -1500 руб.

Задача № 2

Составить необходимые бухгалтерские проводки, определить остаток кассы на конец дня.

1) Кассиру приходно-расходной кассы выдан аванс -15000000 руб.

Кассиру выдано 10 бланков чековых книжек.

2) Выдан аванс кассиру операционной кассы для загрузки банкомата-7000000 руб.

3) Передана в кассу инкассированная денежная выручка после пересчета-6000000 руб.

4) Принята выручка от торговой организации – 3000000 руб.

5) Принята невыплаченная заработная плата от гос. некоммерческой организации-3000000 руб.

6) Работник банка возвращает сумму неиспользованного аванса на хозяйственные нужды- 500 руб.

7) Выдана на заработную плату государственной коммерческой организации-4000000 руб.

8) Выдана на командировочные расходы негосударственной некоммерческой организации -10000 руб.

9) Выдано с депозитного счета физического лица-12000 руб.

10) Выдано 3 денежных чековых книжки.

11) Выдано предприятию на хоз. нужды- 300000 руб.

12) Внесено наличными в оплату коммунальных услуг-3000 руб.

13) Уплачены проценты за потребительский кредит-300 руб.

14) Поступило в кассу наличными в погашение кредита-5000 руб.

Задание № 6

1) Дайте характеристику банковским вкладам открываемым в ВСП.

2) Присвоить номера лицевым счетам по вкладам, причислить проценты по вкладу (% начисляется ежемесячно), определить остаток денежных средств на конец срока действия вклада.

Вклад «Универсальный Сбербанка России»

Задача № 1

Ф.И.О.: Ермохина Елена Александровна;

Дата рождения: 05.06.1959 г.

Место рождения: Краснодарский край г. Сочи

Адрес проживания: г. Сочи ул. Спортивная д. 20 кв. 14

Телефон: 8 915-123-00-89

Паспорт: серия 43 01 № 543768, выдан РОВД Краснодарского края 07.06. 2008г.

Операции по вкладу:

Вклад открыт 26.05.2012г. в сумме 5000 руб.;

Дополнительный взнос 21.08.12 в сумме 6000 руб., оформлена доверенность по вкладу на Еремина Олега Игоревича дата рождения 02.07.1985 г.

23.08.12 составлено завещательное распоряжение на Мироненко Игоря Сергеевича, дата рождения 06.04.1989г.

Дополнительный взнос 22.09.12 в сумме 4000 руб.

Выдано со вклада 10.11.12- 2000 руб.

Вклад выдан, счет закрыт 03.03.13.

Ключ 3

До открытия счета в банке зарегистрировано 111634 счета.

Задача № 2

Ф.И.О.: Смирнов Сергей Павлович;

Дата рождения: 15.07.1992 г.

Место рождения: Оренбургская обл. г. Орск

Адрес проживания: г. Орск ул. Васнецова д. 15 кв. 16

Телефон: 38-47-57

Паспорт: серия 5299 № 424654, выдан Ленинским ОВД г Орска 17.08.2012г.

Операции по вкладу:

25.09.09 вклад открыт в сумме 10000 долларов;

29.09.09 дополнительно внесено 15000 долларов;

17.11.09 дополнительно внесено 30000 долларов;

25.04.09 вклад выплачен, счет закрыт.

Ключ 5

До открытия счета в банке зарегистрировано 45 счетов.

Вклад «Пенсионный плюс Сбербанка России»

Задача № 3

Ф.И.О. Муравина Ирина Витальевна

Дата рождения: 29.05.1958г.

Место рождения: Оренбургская обл. г. Кувандык

Группа населения: пенсионер

Паспорт: серия 3121 № 665432 выдан Ленинским РОВД 09.06.02г.

Пенсионное удостоверение: № 1871 выдано 16.06.02г.

Ключ: 3;

До открытия счета было зарегистрировано 1907645 счетов.

Операции по вкладу.

Вклад открыт 14.02.05 в сумме 2500 руб.

25.03.05- дополнительно внесено 3250 руб.

20.05.05- дополнительно внесено 3250 руб.

16.07.04- выдано 1000 руб.

01.12.05- дополнительно внесено 6000 руб.

17.05.06- счет закрыт.

Вклад «Управляй Сбербанка России на срок 3 месяца и 1 день»

Задача№ 4

Ф.И.О. Петрова Ольга Ивановна;

Дата рождения: 01.03.1990г.

Место рождения: г. Оренбург

Паспорт: серия 4232 № 654543 выдан Отделом УФМС по Ленинскому р-ну г. Оренбурга 12.08.02г.

Ключ: 7

До открытия счетов было зарегистрировано 20234 счета.

Операции по вкладу

Вклад открыт 15.01.2010 в сумме 45000 руб.

Вклад закрыт 20.06.2010г.

Вклад «Сохраняй Сбербанка России на срок 3 месяца и 1 день»

Задача № 5

Ф.И.О. Солнцева Ольга Сергеевна;

Дата рождения: 11.04.1079г.

Место рождения: г Самара

Паспорт: серия 4500 № 451607 выдан Дзержинским Ровд г. Оренбурга 04.05.2002г.

Ключ: 46

До открытия счетов было зарегистрировано 228044 счета.

Операции по вкладу

Вклад открыт 30.01.11г. в сумме 220000 руб.

Вклад закрыт 06. 09. 12г.

Вклад «Обезличенный металлический счет в золоте»

Задача № 6

Ф.И.О. Новиков Петр Семенович;

Дата рождения:17.11.1985г.

Место рождения: Свердловская обл. г Екатеринбург

Адрес регистрации: г. Оренбург прю Гагарина д. 29 кв.45

Паспорт: серия 5300 № 421106 выдан ОВД Промышленного р-на г. Оренбурга 19.12.2010г.

Курс покупки/продажи золота по курсу ЦБРФ на 01.01.2011г. составил: 1683/1815руб.

Вклад открыт 01.01.2011г. на сумму 104000 руб.

Вклад закрыт 01.01.2013 г.

Курс покупки/продажи золота на 01.01.2013 г. составил: 1895/1974 руб.

Код золота А 98;

Ключ 9

№ лиц. счета 20309.

Задание № 7

Документальное оформление операций по вкладам.

По данным задачи № 1, требуется оформить:

1) Договор на открытие вклада «Универсальный»;

2) Приходный кассовый ордер на открытие счета «Универсальный»;

3) Доверенность по вкладу;

4) Завещательное распоряжение по вкладу;

5) Расходный кассовый ордер на закрытие вклад «Универсальный».