Расчет показателей экономической эффективности

Составление сметы затрат

Зарплата производственных рабочих

Годовой фонд основной заработной платы:

где - средняя часовая тарифная ставка, руб;

- районный коэффициент;

- трудоёмкость годового объёма работ, чел-ч;

- коэффициент, учитывающий премии и доплаты.

Фонд дополнительной заработной платы:

где - процент дополнительной заработной платы.

где - продолжительность отпуска, дн. (в т. ч. по учебе);

- число выходных, праздничных дней в году и время выполнения гос. обязанностей в расчете 2-3 дня на одного рабочего.

Общий годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих:

Начисления на социальные нужды

где - процент, который включает начисления по мед. страхованию, по пенсионному страхованию, в фонд занятости, по социальному страхованию.

Материалы

Стоимость материалов:

где - норма затрат на материалы на 1000 км пробега для определенного вида воздействий, руб;

- годовой пробег автомобилей данной марки.

Запасные части

Стоимость запасных частей при текущем ремонте:

где - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега для определенного вида воздействий, руб;

Накладные расходы

Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих:

где - районный коэффициент;

- коэффициент начислений на заработную плату;

- среднемесячная заработная плата определенной категории работающих;

- число работников соответствующей категории, чел;

- число категорий, по которым ведётся расчет.

Стоимость вспомогательных материалов:

Стоимость силовой электроэнергии

где - потребность в силовой электроэнергии, ;

- стоимость силовой электроэнергии, руб.

где - установочная мощность двигателей, кВт;

- эффективный фонд времени работы оборудования, ч;

- коэффициент полезного действия двигателей ;

- коэффициент потерь энергии в сети (0.85).

где - количество рабочих дней в году;

- количество смен в сутки;

- продолжительность смены, ч;

- процент простоев в плановом ремонте.

Стоимость воды для технологических целей:

где - суммарный часовой расход воды по производственному подразделению, ;

- коэффициент загрузки оборудования, ;

- стоимость воды, руб.

где - стоимость одной тонны пара, руб;

- часовой расход пара, .

Стоимость сжатого воздуха:

где - установленный расход сжатого воздуха, ;

- стоимость сжатого воздуха, руб.

Затраты на паровое отопление:

где - удельный расход тепла на здания, ккал/ч (в помещениях с искусственной вентиляцией – 15, с естественной вентиляцией – 25);

- продолжительность отопительного сезона, ч (для средней полосы - 4320 ч);

- объем здания, ;

- удельная теплоемкость, (для пара малого давления - ).

где - площадь пола, ;

- высота здания.

Затраты на освещение:

- стоимость электроэнергии, руб.

где - норма расхода электроэнергии, (принимается площади пола);

- продолжительность работы освещения в течение года (в среднем 2100 ч для средней полосы на широте 40–60°);

Затраты на воду для бытовых нужд:

Затраты на содержание производственных помещений:

Затраты на текущий ремонт оборудования (5%):

Затраты на текущий ремонт здания (2%):

где - стоимость кирпичной кладки, руб.

Амортизационные отчисления по оборудованию (12%):

Амортизационные отчисления по зданию (3%):

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

Затраты на содержание, ремонт и возобновление инвентаря (4%):

Затраты на содержание, ремонт и возобновление инструмента:

Затраты на изобретательство:

Затраты на охрану труда:

Прочие затраты:

где - все затраты.

Всего накладных расходов:

Общий фонд заработной платы основных рабочих с начислениями:

Процент накладных расходов к общему фонду заработной платы основных рабочих:

Изм.

Лист

докум.

Подпись

Дата

Лист

Таблица 2

Смета накладных расходов производственного подразделения АТП:

Статьи расходов	Сумма, руб
Заработная плата вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих с начислением на социальные нужды
Затраты на: вспомогательные материалы
силовую электроэнергию
воду для технологических целей
пар для технологических целей
сжатый воздух
содержание производственных помещений
текущий ремонт оборудования
текущий ремонт зданий
содержание, ремонт и возобновление инвентаря
содержание, ремонт, возобновление малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
изобретательство и рационализацию
охрану труда, технику безопасности и спецодежду
Амортизационные отчисления по оборудованию
Амортизационные отчисления по зданиям
Прочие затраты
Всего накладных расходов
Общий фонд заработной платы основных рабочих с начислениями
Процент накладных расходов к общему фонду заработной платы основных рабочих

 

 

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

Таблица 3

Себестоимость единицы продукции ТО и ТР:

Статьи затрат	Сумма, руб	Удельные затраты	Структура себестоимости, %
на 1 км	на 1 чел-ч
Заработная плата основных и дополнительных производственных рабочих		2,638	39,57	15,032
Начисление на социальные нужды		0,686	10,289	3,908
Материалы		0,273	4,095	1,556
Запасные части		0,21	3,15	1,196
Накладные расходы		7,11	106,722	78,308
Всего		10,917	163,826

 

Расчет показателей экономической эффективности

Условно-годовая экономия на снижении себестоимости:

где - себестоимость единицы продукции соответственно фактически и по проекту, руб;

- проектируемый годовой объем работ по трудоемкости, чел.-ч.

Годовой экономический эффект:

где - дополнительные капитальные вложения, руб;

- нормативный коэффициент экономической эффективности

Срок окупаемости капитальных вложений: