Рис. 30 Сущность кредита
Рис. 31 Роль кредита в экономике
Табл. 5. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита
БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ
| КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
|
Субъекты кредитных отношений
|
Банк (кредитор) – предприятие, банк, государство, население (заемщики)
| Предприятие (кредитор) – предприятие (заемщик)
|
Объект кредитных отношений
|
Ссуженная стоимость – ссудный капитал, обособленный от промышленного капитала (денежная форма). Сделка ссуды отделена от акта купли-продажи.
| Ссуженная стоимость – либо капитал в товарной форме (ссудный капитал еще слит с промышленным и находится на одной из стадий его кругооборота) либо ссудный капитал.
|
Стоимость кредита
|
Кроме кредита заемщик уплачивает ссудный процент. Ставка ссудного процента определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период.
| При товарной форме кредита плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара.
При денежной форме кредита плата за пользование ссудой взимается отдельно в виде ссудного процента.
|
Особенности
|
1. банк оперирует не столько собственным капиталом, сколько привлеченным;
2. банк ссужает незанятый капитал – временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады;
3. банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал;
4. двойственность банковского кредита: он используется как для увеличения объема функционирующего капитала, так и для погашения долговых обязательств.
| 1. объем коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и уменьшается с их сокращением.
2. источником коммерческого кредита служит собственный как занятый, так и незанятый капитал;
3. при товарной форме кредита собственность на объект передачи переходит от продавца к покупателю;
4. при денежной форме кредита собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику.
|
Преимущества
|
1. по объему кредитования значительно больше коммерческого;
2. сфера использования шире, чем у коммерческого кредита: не только обращение товаров, но и накопление капитала (превращает в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слове общества);
3. банки гарантируют кредитоспособность заемщикам.
| 1. кредиты могут предоставлять практически все предприятия и организации, имеющие временно свободные денежные средства;
2. позволяет ускорить процесс реализации товара без привлечения банковского кредита.
|
Недостатки
|
1. для получения банковского кредита требуется надежное обеспечение, которое способны предоставить далеко не все заемщики (например, малые предприятия, пенсионеры, малоимущие граждане);
2. как правило, высокий процент за кредит.
| 1. размеры кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов;
2. коммерческий кредит можно получить не у всякого кредитодателя;
3. имеет краткосрочный характер.
|
| | |
Рис. 32 Виды кредита
Рис. 33 Кредитная система (институциональная форма)