Раздел 1 организация страхового дела (3 часа)

Н. С. Тарасюк

СТРАХОВАНИЕ

Красноярск

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГОУ ВПО «Сибирский государственный технологический университет»

Н.С. ТАРАСЮК

СТРАХОВАНИЕ

КУРС ЛЕКЦИЙ

для студентов специальностей 080100.62 направления «Экономика» профилей подготовки «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и «Экономика организации» и 080200.62 направления «Менеджмент» профиля подготовки «Производственный менеджмент» очной, очной сокращенной, заочной, заочной сокращенной, очно-заочной форм обучения

Красноярск

Тарасюк Н.С. Страхование: Курс лекций для студентов специальностей

080100.62 «Экономика» и 080200 направления «Менеджмент» очной, очной сокращенной, заочной, заочной сокращенной, очно-заочной форм обучения.- Красноярск: СибГТУ, 2015. - 106с.

Аннотация

Рассматриваются проблемы организации страховой деятельности в современных условиях. Освещаются экономические вопросы деятельности страховых компаний: источники финансирования, структура и методы расчета тарифных ставок, системы страхования и расчет страхового возмещения. Уделяется внимание особенностям основных отраслей страховой деятельности и операциям перестрахования. Также рассматриваются основы инвестиционной деятельности страховых компаний.

Утвержден на заседании кафедры Экономики и организации отраслей химико-лесного комплекса ________2015 года, протокол № _____

Рекомендован к изданию редакционно-издательским советом СибГТУ _______ 2015 г., протокол № ______.

© Н.С. Тарасюк, 2015

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.

Введение …………………………………………………………………….. 9

РАЗДЕЛ 1 ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА (3 часа)…………….. 12

Лекция 1 Экономическая сущность и необходимость страхования

(1 час)…………………………………………………………………………. 12

1.1 Страхование как экономическая категория, роль и функции страхования.12

1.2 Классификация видов страховой деятельности ………………………. 15

Лекция 2 Организационные и юридические основы страховой

деятельности. Договор страхования (2 часа)………………………………. 19

2.1 Организационные формы страховой деятельности…………………… 19

2.2 Лицензирование страховой деятельности ……………………………... 21

2.3 Государственный надзор за страховой деятельностью……………….. 23

2.4 Юридические основы заключения договоров страхования…………... 24

РАЗДЕЛ 2 ФИНАНСОВОЕ И СТРАХОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ (6 часов)………………… …………………… 26

Лекция 3 Финансовые основы деятельности страховой компании (2 часа).. 26

3.1 Брутто-премия как источник прямых доходов страховщика………....... 26

3.2 Страховой тариф и его структура………………………………………… 29

3.3 Системы страхования. Расчет страхового возмещения………………... 31

3.4 Франшиза, ее виды, условия применения………………………………… 33

Лекция 4 Состав страховых резервов и методы расчета (2 часа)………… 35

4.1 Состав страховых резервов…………………………………………………. 35

4.2 Методы расчета резерва не заработанной премии………………………. 36

Лекция 5 Резервы убытков. Инвестиционная деятельность страховой компании (2 часа)………………………………………………………………………………. 41

5.1 Резервы убытков, их назначение и формирование……………………….. 41

5.2 Резерв предупредительных мероприятий………………………………… 42

5.3 Правила размещения (инвестирования) страховых резервов…………… 43

РАЗДЕЛ 3 ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ И ИХ ОСОБЕННОСТИ (7 часов)………. 45

Лекция 6 Страхование имущества юридических и физических лиц (2 часа)… 45

6.1 Правовые аспекты заключения договора имущественного страхования… 45

6.2 Страхование имущества промышленных предприятий……………………………… 47

6.3 Страхование имущества физических лиц……………………………………………… 51

6.4 Страхование транспортных средств…………………………………………………... 53

6.5 Виды договоров транспортного страхования…………………………......................... 56

Лекция 7 Личное страхование и его особенности. Страхование ответственности (2 часа)………………………………………………………………………………………… 64

7.1 Понятие и виды личного страхования………………………………………………… 65

7.2 Страхование жизни……………………………………………………………………… 66

7.3 Страхование от несчастных случаев…………………………………………………... 71

7.4 Страхования ответственности –понятие и виды…………………………………………72

7.5 Страхование гражданской ответственности ………………………………...................... 74

7.6 Страхование профессиональной ответственности……………………….. …………... 81

Лекция 8 Основы перестрахования. Страховая статистика (2 часа)………... …………… 84

8.1 Понятие и сущность перестрахования…………………………………………………. 84

8.2 Виды договоров перестрахования………………………………………... …………… 85

8.3 Пропорциональное перестрахование…………………………………………………… 87

8.4 Непропорциональное перестрахование………………………………………………… 89

8.5 Страховая статистика……………………………………………………………………. 90

Лекция 9 Современное состояние и тенденции развития страхового рынка России (1 час)……………………………………………………………………………………………. 94

9.1 Современное состояние страхового рынка России, проблемы и тенденции развития……………………………………………………………………………………… 94

9.2 Страхование в системе международных экономических отношений………………… 96

Заключение…………………………………………………………………………………… 98

Библиографический список……………………………………………………. …………… 99

Приложение А (Справочное). Основные понятия и термины в страховании. …………. 101

Приложение Б (Справочное) Методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования…………………………………………………………………………… 103

ВВЕДЕНИЕ

В экономке рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной экономики, создает для всех участников рыночных отношений равные права, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить выгоду, желание защитить себя от возможных рисков.

Курс «Страхование» входит в цикл общепрофессиональных дисциплин, и должен способствовать овладению теоретическими основами страховой деятельности, базирующимися на законах и категориях рыночной экономики, а так же умению применять их на практике: регулировать взаимоотношения между страховщиками и страхователями, ориентируясь на экономические и финансовые основы страховой деятельности.

Курс лекций разработан в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта. По Государственному образовательному стандарту на изучение курса «Страхование» для студентов специальности 080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и отводится 65 часов, из них на лекции – 18, на практические занятия – 18, на самостоятельную работу – 29 часов.

Для студентов специальностей 080502 «Экономика и управление на предприятии лесной и лесозаготовительной промышленности», «Экономика и управление на предприятии деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной промышленности», «Экономика и управление на предприятии химической и нефтехимической промышленности» отводится 75 часов, из них на лекции – 17, на практические занятия – 17, на самостоятельную работу – 41 час.

Целью данного курса является обеспечение теоретической подготовки и приобретение практических навыков в области страхования. Теория и обобщение зарубежного опыта страхового дела нужны не как самоценность, а как опора для подготовки специалистов, обладающих качествами, совершенно необходимыми для современного бизнеса.

При изучении дисциплины решаются следующие задачи:

- Изучение студентами экономической необходимости, функций, роли и видов страхования в условиях рынка.

- Изучение юридических основ страховых отношений, содержания договора страхования.

- Получение знаний в области финансовых основ страховой деятельности: расчет страховой премии, страхового тарифа.

- Изучение студентами основ инвестиционной деятельности страховой компании: расчет страховых резервов и их размещение.

- Изучение основ организационной деятельности страховой компании.

- Изучение особенностей страхования имущества юридических и физических лиц, страхования ответственности и личного страхования.

- Изучение студентами основ перестрахования.

- Получение знаний в области современного состояния страхового рынка России.

- Изучение роли страхования в системе международных экономических отношений.

Курс «Страхование» связан с рядом дисциплин: «Экономика предприятия», «Статистика». Курс содержит три раздела, связанных единством цели и объекта изучения.

Курс «Страхование» изучается студентами дневной формы обучения в 5 семестре. Программой курса предусматриваются: лекции, практические занятия, самостоятельная работа студентов.

Требования к уровню освоения программы и формы текущего, промежуточного и итогового контроля:

Студент должен знать:

1. Сущность и функции страхования;

2. Виды страхования и их особенности;

3. Основы законодательства;

4. Финансовые и инвестиционные основы страховой деятельности.

Студент должен уметь:

1. Применять методики построения страховых тарифов;

2. Рассчитывать брутто-тариф, нетто-ставку, страховую премию и страховое возмещение;

3. Анализировать страховую, инвестиционную и финансовую деятельность страховой организации.

Итоговой формой контроля является:

- для студентов специальности 080502:

· очной, очной сокращенной и очно-заочной форм обучения – зачет;

· заочной и заочной сокращенной форм обучения – контрольная работа и зачет.

- для студентов специальности 080109:

• очной, заочной и очно-заочной форм обучения - контрольная работа, экзамен;
• очной сокращенной формы обучения - зачет;
• заочной сокращенной формы обучения - контрольная работа и зачет

РАЗДЕЛ 1 ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА (3 часа)