Бұл алдын-ала депозитпен қамтамасыз етілмеген чек

Кассадағы және банк шотындағы ақшалар, яғни нақты ақшалар мен қалпына келтіруге дейінгі жарналар.

2.Ақшалай қаржылардың ағымы

Ақшалай қаржылар мен олардың эквиваленттерінің келуі мен кетуі.

3.Ақшалай қаржылардың эквиваленттері

Ысқа мерзімді, жоғары өтімді салулар, олар ақшалай қаржылардың анықталған сомасына және бағалықтардың өзгеруіне тәуекелге душар ететін салулар.

4.Овердрафт

Йымның иелігіндегі, яғни активті шоттың қалдығындағы сомадан артық сомада төлем төлеу нәтижесінде пайда болған кредиттік қалдық.

5.Аккредитив –

Сатып алушыға қызмет ететін банк мекемесінің осы кәсіпорынды жабдықтайтын шаруашылық субъектісіне қызмет көрсететін банк мекемесіне тауарлардың жіберілгендігін немесе қызметтердің көрсетілгенін дәлелдейтін құжаттар бойынша төлем төлеу жайлы тапсырмасы.

6.Банк шоттары –

Бұл банк пен клиенттер арасындағы келісім-шарттық қатынастарды көрсетеді.

7.Корреспонденттік шоттар –

Шаруашылық операцияларының әсерінен өзара байланысқа ұшырайтын шоттар.

8.Ағымдағы (есеп айырысу) және жинақ шоттары –

Бұл да банктік шоттар, брокерлер, жеке және заңды тұлғалар үшін, сондай-ақ заңды тұлғаның оңашаланған белгілеулері үшін де ашылады.

9.Чек –

Шот иесінің банкке көрсетілген соманы нақты ақшамен жалақыға, іс-сапар, шаруашылық операциялары және басқа да шығындарға беру жөніндегі бұйрығы.

10.Нақты ақша жарнасына берілетін хабарлама –

Шот иесінің банктегі оның шотына қосып есептеу үшін түсім қаражаттарын және нақты ақшамен салынатын басқа да сомаларды банкке қабылдау жөніндегі бұйрығы.

11.Кепілді чек -

Бұл чек берушінің банкінің осы банк көрсеткен сомасын төлеу жөніндегі кепілдігін қамтиды, бұл чек берушінің ақша сомасының чек берушінің банкіде жеткілікті болғандығына байланысты емес.

12.Кепілділігі жоқ чек –

Бұл чек берушінің банкісінің тиісті кепілділігі жоқ чек.

13.Жабылған чек –

Бұл чек беруші алдын-ала банкке салынған депозитпен қамтамасыз етілген чек

14.Жабылмаған чек –

бұл алдын-ала депозитпен қамтамасыз етілмеген чек.

15.Жабылатын (депоненттелген)аккредитив

Оны ашқан кезде банк-эмитент төлеушінің (сатып алушының) меншікті қаражаттары немесе оған берілген несиелер есебінен аккредитивтің сомасына тең ақша сомасын (жабылатын) банк-эмитенттің міндеттемелерінің барлық әрекет ету мерзіміне жабдықтаушының банкінің (орындаушы банктің) билігіне жеке теңгерімдік (баланстық) есепшотына аударылған ақшалар

16.Жабылмаған (кепілденген)

Аккредитив орындаушы банкке өзінде ашылған банк эмитенттің есепшотынан аккредитивтің барлық сомасын шығынға жазу құқын беру арқылы орындаушы банкте ашылуы мүмкін, егер банктер арасында крреспондірлеушілік қарым-қатынастар бар болса

17.Қайтарылып алынатын аккредитив