Типовая форма титульного листа курсовой работы

Настоящими рекомендациями устанавливается срок для проверки контрольной работы – 10 (десять) календарных дней. Начало течения срока - дата поступления курсовой работы на соответствующую кафедру.

Результат проверки курсовой работы фиксируется на титульном листе (см. типовую форму Титульного листа курсовой работы), а текст замечаний, рекомендаций и предложений излагается преподавателем на обратной стороне титульного листа работы.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ

по дисциплине «Перестрахование»

2. РЕКОМЕНДАЦИИ К РЕШЕНИЮ ТИПОВЫХ ЗАДАЧ

Определение части обязательств

Задача 1. Объект стоимостью 6 млн.руб. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым на сумму 2,5 млн.руб., вторым - на сумму 2 млн.руб., третьим - на сумму 1,5 млн.руб. Страховым случаем (произошел пожар) нанесен ущерб объекту в сумме 1,8 млн. руб.

Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Решение:

Определяем размер выплаты каждым страховщиком: первым:

1,8 (2,5 16) = 750 тыс.руб.;

вторым: 1,8 (2 / 6) = 600 тыс.руб.;

третьим: 1,8 (1,5/6) = 450 тыс.руб.

Пропорциональное перестрахование – квотное

Задача 2. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1,5 млн. руб. цедент заключил договоры страхования имущества на 4 млн. руб., 5 млн.руб. и 6 млн.руб.

Определите собственное участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков.

Решение:

1)покрытие рисков перестраховщиком:

первого: 4 * 30% = 1,2 млн.руб.;

второго: 5 * 30% = 1,5 млн.руб.;

третьего: 6 * 30% = 1,8 млн.руб.

Так как лимит - 1,5 млн.руб., перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 1,5 млн.руб., т.е. 25% страховой суммы;

2)собственное участие цедента в покрытии рисков:

первого: 2,8 млн.руб. (4-1,2);

второго: 3,5 млн.руб. (5-1,5);

третьего: 4,5 млн.руб. (6-1,5).

Пропорциональное перестрахование – эксцедентное

Задача 3. Эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии), собственное удержание - 1 млн. руб. Ответственность перестраховщика ограничена 3 млн.руб.

Определите ответственность перестраховщика при договоре страхования со страховой суммой: 3 млн.руб.; 4 млн.руб.;5 млн.руб.

Решение:

1) Перестраховщик будет нести обязательства по договору страхования со страховой суммой 3 млн.руб. исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн.руб.

2) По договору страхования со страховой суммой 4 млн.руб. - 3 млн.руб.;

3) По договору страхования со страховой суммой 5 млн.руб. - 3 млн.руб., так как приоритет цедента 1 млн.руб., а эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии).

Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго экс цедента, третьего эксцедента и т.д.)

Задача 4. Приоритет страховщика составляет 1 млн. руб., лимит ответственности первого эксцедента - 3 млн. руб. (3 линии), второго эксцедента - 5 млн. руб. сверх покрытия первого, или 5 линий.

Определите распределение ответственности сторон при страховой сумме по договору страхования в 9 млн. руб.

Решение:

Ответственность сторон распределиться так:

1 млн. руб. (11,1%) придется на долю страховщика, 3 млн. руб. (33,3%) - на долю первого перестраховщика и 5 млн. руб. (55,6) - на долю второго перестраховщика.

В такой же пропорции будут делиться между сторонами полученная страховая премия и страховые выплаты при наступлении страхового случая.

Непропорциональное перестрахование эксцедента убытка

Задача 5. По договору эксцедента убытка приоритет цедента предусмотрен 1500 тыс. руб., лимит перестраховочного покрытия в размере 1000 тыс. руб. Цедент выплатил страхователю страховое возмещение в сумме 2000 тыс. руб. при наступлении страхового случая.

Определите сумму возмещения убытков перестраховщиком цеденту.

Решение.

Цеденту самому придется оплатить убытки в размере 1500 тыс. руб., а перестраховщик возместит цеденту убытки в сумме 500 тыс. руб. (2000 -1500).

Договор эксцедента убыточности имеет целью оградить страховщика от колебаний убыточности в результате деятельности по итогам проведения операций в целом или по определенному виду страхования за соответствующий период.

По его условию перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат по данным договором страхования превысит установленный предел (приоритет).

При этом величина ответственности перестраховщика лимитируется определенным процентом уровня выплат:

Непропорциональное перестрахование эксцедента убыточности

Задача 6. По условиям договора страхования эксцедента убыточности перестраховщик обязан произвести страховую выплату цеденту, если по итогам проведения операций по страхованию имущества предприятий за год уровень выплат превысит 100%. При этом ответственность перестраховщика ограничивается уровнем 106% По итогам года страховщик собрал страховую премию в размере 20 млн. руб., а выплатил страховое возмещение в размере 22 млн. руб.

Какую сумму уплатит перестраховщик цеденту?

Решение:

Определяем:

1.Уровень выплат = (22/20) *100 = 110%

2.Перестраховщик уплатит цеденту 20*(1,06 - 1,0)= 1,2 млн. руб.

Факультативное перестрахование

Задача 7. Заключается договор между страховыми компаниями. Согласно этому договору отдельные риски (самолет) передаются на перестрахование. Составляется слип.

Страхователь: Нижегородское авиапредприятие Перестраховщик: ПАО «Находка Ре» Страховая сумма: 200 млрд. у.е. Страховой тариф: 1,2%

Брутто-премия: 200 млрд. у.е. * 0,012 = 2 400 000 000 у.е. Страховые риски: с ответственностью за гибель и повреждения.

Решение:

1)Собственное удержание страховщика: 400 000 000 у.е.

2)Риск, переданный в перестрахование:

199 600 000 000 у.е. 199 600 000 000 * 0,012 = 2 395 200 000 у.е.

3)РПМ = 5%

2 400 000 000 * 0,05 = 120 000 000 у.е.

4) Брутто-премия перестраховщика без комиссии страховщика 2 395 200 000 - 120 000 000 = 2 275 200 000 у.е.

5) Комиссия страховщику: 10%

2 275 200 000 * 0,1 = 227 520 000 у.е.

6)Премия перестраховщику:

2 275 200 000 - 227 520 000 = 2 047 680 000 у.е.

7) РПМ - резерв превентииных мероприятий в данном примере -5%.

Квотное перестрахование

Задача 8. Портфель страховщика складывается из трех однородных групп страховых рисков, имеющих оценку соответственно 400 625 800 млн. у.е. Предположим, что страховщик определил на основании актуарных расчетов максимальный уровень собственного участия (собственное удержание) в покрытии рисков 500 млн. у.е. Квота 20% от страхового портфеля, переданного в перестрахование.

Определить: сколько получит перестраховщик по однородным группам риска, величину собственного участия цедента в покрытии риска.

Решение:

1. Перестраховщик по трем однородным группам риска получил соответственно:

400 * 0,2 = 80 млн. у.е. 625 * 0,2 = 125 млн. у.е. 800*0,2= 160 млн. у.е.

2. Собственное участие цедента в покрытии риска составит:

400 - 80 = 320 млн. у.е.

625- 125 = 500 млн. у.е.

800- 160 = 640 млн. у.е.

Из приведенного примера следует, что в первой группе риск оказался излишне перестрахованным, т.к. первоначальная страховая сумма в этой группе 400 млн. у.е. была ниже установленного для данного портфеля лимита собственного участия цедента (500 млн. у.е.) Вместе с тем страховая сумма по третьей группе риска даже после заключенного договора квотного перестрахования превышает лимит собственного участия цедента. Только в отношении второй группы риска квотное перестрахование при норме 20% повлечет за собой снижение страховой суммы до 500 млн. у.е., т.е. до принятого норматива.

Собственное удержание

Задача 9. Перестрахователь обязуется брать на собственное удержание 40% страховой суммы, а остальные 60% - передать в перестрахование. Лимит ответственности перестраховщика установлен в 150 000 у.е. Определить, как распределяется риск

а) 100 000 у.е.;

б) 300 000 у.е.

Решение:

1)100 000 * 0,4 = 40 000 ед. - собственное удержание

100 000*0,6 = 60 000 у.е. - риск перестраховывается

2) 300 000*0,4 = 120 000 у.е. - собственное удержание

300 000 *0,6 = 180 000 у.е. - отдается в перестрахование, но лимит ответственности перестраховщика 150 000 у.е.

180 000 у.е. - 150 000 у.е. = 30 000 у.е. Остаются у перестрахователя.

Он может их оставить на собственном удержание или отдать в перестрахование по другому договору.

Задача 10. Допустим, что страховщик устанавливает размер собственного удержания, равный 100 000 у.е. И стороны договариваются о 9-кратном перестраховании (9 линий). Какой емкости договор может подписать страховщик.

Решение:

1) Страховщик способен подписывать риски до 1 000 000 у.е., т.к.

1 000 000 у.е. = 100 000 у.е. + 9*100 000 у.е.

3)Перестраховщик получает 90% премии и выплачивает 90% компенсации по любому риску.

Задача 11. Если перестрахователь решает оплатить убытки за счет собственных средств в пределах 100 000 у.е., то убытки, превышающие этот лимит, должны быть перестрахованы. По оценкам, максимально возможный убыток по отдельному риску может составить 500 000 у.е., тогда покрытие по договору эксцедента убытка должно составить: 500 000 у.е. - 100 000 у.е. = 400 000 у.е.

Как будет распределяться убыток между перестрахователем и перестраховщиком в:

а) 80 000 у.е.;

б) 250 000 у.е.;

в) 650 000 у.е.

Решение:

1)При наступлении убытка в 80 000 у.е. договор не будет затронут, весь убыток ложится на перестрахователя;

2)При убытке в 250 000 у.е., перестраховщик будет платить:

250 000 у.е. - 100 000 у.е. = 150 000 у.е. 100 000 у.е. платит перестрахователь

3)При убытке в 650 000 у.е., 100 000 у.е. платит перестрахователь;

650 000 у.е. - 100 000 у.е. = 550 000 у.е. должен бы был заплатить перестраховщик, но его лимит установлен в 500 000 у.е. (это его ответственность).

Следовательно, 550 000 у.е. - 500 000 у.е. = 50 000 у.е. ложатся на убыток перестрахователя, тогда его общий убыток составит 100 000 у.е. + 50 000 у.е. = 150 000 у.е.

Задача 12. Перестрахователь обязуется брать на собственное удержание 40% страховой суммы, а остальные 60% - передать в перестрахование. Лимит ответственности установлен в 150 000 у.е. (квотное перестрахование).

Решение:

1) Если перестраховывается риск в 100 000 у.е., то собственное удержание составит 40 000 у.е., перестраховывается 60 000 у.е.

2)Риск 300 000 у.е. распределяется следующим образом:

120 000 у.е. - собственное удержание, 180 000 у.е. - перестраховщик, но его лимит - 150 000 у.е., которые он принимает; 30 000 у.е. остались за пределами данного договора (необходимость заключения договора факультативного перестрахования).

3. ЗАДАЧИ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО РЕШЕНИЯ

Задача 1. Объект стоимостью 6,5 млн. руб. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым - на 1,5 млн. руб., вторым на 2 млн. руб., третьим - на 3 млн. руб. Ущерб в результате страхового случая определен в сумме 1,8 млн. руб.

Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Задача 2. По квотному перестрахованию перестраховщик принимает на свою ответственность 25% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 500 тыс. руб. Цедент заключил договоры страхования: первый с на сумму 1500 тыс. руб., второй - на сумму 1800 тыс. руб., третий - на сумму 2700 тыс. руб. Финансовые возможности цедента 1350 тыс. руб.

Какой объем страховой суммы возьмет на свою ответственность перестраховщик и соответственно получит от перестрахователя страховой премии, уплаченной страхователем, если страховой тариф — 2,5% от страховой суммы.

Сделайте вывод о состоянии квотного перестрахования.

Задача 3. Определите участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков. Портфель страховщика складывается из трех однородных групп страховых рисков, имеющих оценку 60, ПО и 140 млн руб. Квота.30% страхового портфеля передана в перестрахование. Финансовые возможности собственного участия цедента в покрытии каждого риска -70 млн. руб. Верхняя граница ответственности перестраховщика -40 млн. руб.

Сделайте вывод о состоянии квотного перестрахования.

Задача 4. В договоре квотного перестрахования доля перестраховщика составляет 20% по каждому риску этого вида, но не более 200 тыс. руб. по каждому случаю. Страховщик принял от страхователя три риска: 600, 900 и 1300 тыс. руб. По всем трем договорам произошли страховые случаи, повлекшие полное уничтожение объекта.

Определите, сколько заплатит перестраховщик цеденту.

Задача 5. В договоре квотного перестрахования доля перестраховщика составляет 20% по каждому риску этого вида, но не более 1000 тыс. руб. по каждому случаю. Цедент принял от страхователя три риска: 3000, 4000 и 5000 тыс. руб. По всем трем договорам произошли страховые случаи,.повлекшие полное уничтожение объекта.

Определите, сколько заплатит перестраховщик цеденту.

Задача 6. Эксцедент составляет пятикратную сумму собственного удержания (5 линий), собственное удержание цедента установлено 800 тыс. руб., ответственность перестраховщика ограничена 4 млн. руб.

Определите ответственность цедента и перестраховщика, если договор заключен со страхователем на сумму 5 млн. руб.

Задача 7. Приоритет перестрахователя - 1 млн. рублей, лимит ответственности первого эксцедента - 5 линий, второго - 6 линий. По договору страхования страховая сумма - 10 млн. руб.

Определите ответственность сторон (перестрахователя и перестраховщиков).

Задача 8. По договору страхования эксцедента убытка приоритет цедента предусмотрен в размере 2 млн. руб., лимит перестраховочного покрытия - в размере 6 млн. руб. Цедент выплатил страховое возмещение страхователю 3 млн. руб. при наступлении страхового случая.

Определите сумму возмещения убытков перестраховщиком цеденту.

Задача 9. По условиям договора перестраховщик обязан произвести страховую выплату цеденту, в случае, если по итогам проведения операций по страхованию строений за год уровень выплат превысит 100%. При этом ответственность перестраховщика ограничивается уровнем выплат 104%. По итогам года страховщик собрал страховую премию 80 млн. руб., а выплатил страховое возмещение 82,4 млн. руб.

Какую сумму уплатит перестраховщик цеденту?

Задача 10. Определите участие цедента и перестраховщика в покрытии отдельного особо крупного по стоимости риска при непропорциональном перестраховании превышения убыточности.

В договоре лимит ответственности цедента равен 100% годовой убыточности. Границы возмещения убыточности перестраховщиком предусмотрены в пределах 100-110%. Фактическая убыточность составила за год 115%.

Задача 11. Определите участие цедента и перестраховщика в покрытии отдельного особо крупного по стоимости риска при непропорциональном перестраховании превышения убыточности.

В договоре лимит ответственности цедента равен 101% годовой убыточности. Границы возмещения убыточности перестраховщиком предусмотрены в пределах 101-105%. Фактическая убыточность составила за год 109%.

Задача 12. Собственное удержание компании равно 100 000 у.е. по определенному виду страхования, договор первого эксцедента равен десятикратной сумме (10 линий) от собственного удержания. Как только риск превышает совокупную сумму ответственности по собственному удержанию и по договору первого эксцедента, вступает в силу договор второго эксцедента, причем передающая компания может принимать на страхование риски, не превышающие 1 600 000 у.е. Указать в таблице распределение рисков по ответственности в зависимости от страховой суммы:

Задача 13. По квотному договору перестрахования перестрахователь обязуется брать на собственное удержание 20% страховой суммы, а 80% - передает в перестрахование. Лимит ответственности перестраховщика установлен в размере 400 000 у.е.

Как будет распределен риск в размере:

а) 500 00 у.е.,

б) 800 000 у.е.,

в) 1 200 000 у.е.?

Задача 14. По квотному договору перестрахования перестрахователь обязуется брать на собственное удержание 30% страховой суммы, а 70% -передать в перестрахование. Лимит ответственности установлен в размере 200 000 у.е. Страхуется риск в 100 000 у.е. По этому риску убыток составил 50%, 80%.

Сколько будут платить перестрахователь и перестраховщик.

Задача 15. Брутто-премия по договору страхования воздушного судна составила 100 000 000 у.е. РПМ - 3%. Комиссия страховщику 15%. При условии, что перестрахователь оставляет на собственное содержание 20% риска, а 80% - отдает перестраховщику. Рассчитать премию перестраховщику.

Задача 16. Страховая компания застраховала объект стоимостью (страховая сумма) 100 млрд. у.е. под тариф 2 %. РПМ - 10%, оставив на свое удержание 40% ответственности, 60% - отдала в перестрахование с комиссией 20%. Рассчитать премию перестраховщику.

Задача 17. Страховая компания В за один год взяла на страхование 1200 объектов по риску стихийные бедствия, получив совокупную нетто-премию в размере 100 млн. у.е. Совокупная страховая сумма по всем объектам составила 12 млрд. у.е., страховых возмещений было выплачено в размере 50 млн. у.е. Рассчитать максимальное собственное удержание страховщика по данному риску.

Задача 18. Условиями эксцедентного договора предусмотрено, что сумма эксцедента равна 10 долям, равным собственному удержанию. Емкость такого договора составит соответственно 11 долей. Перестрахователь при собственном удержании в 100 000 у.е. взял на страхование объект стоимостью 1 800 000 у.е. Сколько денежных единиц попадает под договор первого эксцедента и что нужно делать с оставшейся суммой ответственности перестрахователю.

Предположим, что сумма убытка по данному договору составила 50%, 80%. Каково будет участие в убытках сторон, участвующих в данном договоре.

Задача 19. Предположим, что портфель страховой компании состоит из огневых рисков. Компания принимает решение, что любой убыток в пределах 50 000 у.е. она будет выплачивать из собственных фондов и убытки сверх этой суммы будут покрыты перестрахованием. Если компания исходит из того, что максимально возможный убыток по одному риску может составить 250 000 у.е., то компании потребуется перестраховочное покрытие на сумму 200 000 у.е. Расписать распределение убытков между перестрахователем и перестраховщиком по трем отдельным убыткам.

Задача 20. Определите емкость эксцедента.

Сумма собственного удержания страховщика - 500 млн. у.е., сумма эксцедента - 1000 млн. у.е.

Задача 21. Рассчитайте процент перестрахования.

Собственное участие страховщика - 1200 млн. у.е. Риск обладает страховой суммой 3600 млн. у.е.

Задача 22. Определите участие цедента (перестрахователя) и перестраховщика в покрытии риска при непропорциональном перестраховании.

Участие цедента в приоритете составляет 800 млн. Лимит перестраховочного покрытия, т.е. верхняя граница ответственности перестраховщика, - 1000 млн. Риск обладает страховой суммой 1300 млн.

Задача 23. Определите собственное участие страховщика (цедента) в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перестрахования.

Портфель цедента состоит из 3 однородных групп страховых рисков, страховые суммы по которым составляют 500, 750 и 1200 млн. у.е.

Максимальный уровень собственного участия страховщика - 600 млн. у.е.

Квота 20% страхового портфеля передана в перестрахование.

4. ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ

Вопрос 1. Перестрахование - это:

1.первичное страхование от страховых рисков

2.вторичное страхование страхователя от рисков, не передающихся в страхование

3.вторичное страхование определенных рисков страховщика по договору

Вопрос 2. Основная цель осуществления перестраховочных операций:

1.повышение прибыли страховой компании

2.максимальное увеличение числа договоров

3.повышение устойчивости и платежеспособности страховой компании

Вопрос 3. Перестраховочные отношения являются:

1.обязательными

2.необязательными

3.договорными

Вопрос 4. Какие принципы можно назвать основными принципами перестрахования?

а) наличие страхового интереса

б) обеспечение финансовой устойчивости

в) принцип возмещения убытков

г) принцип наивысшей добросовестности

д) управление риском

е) стремление получить прибыль

Вопрос 5. Как в перестраховании называется компания, передающая риск в перестрахование?

1.ретроцессия

2.цендент

3.цессионарий

Вопрос 6. Как называют перестраховщика принимающего риск на перестрахование?

1.цессионарий

2.цедент

3.ретроцессионарий

Вопрос 7. Документально оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрахованию?

а) слип

б) бордеро

в) ковернота

Вопрос 8. Чтобы Вы отнесли к преимуществам факультативного перестрахования?

а) возможность принятия рисков, превышающих финансовые возможности страховщика

б) образуется существенная задержка в размещении риска по времени

в) административные расходы по поиску перестраховщиков

г) сохранение сбалансированного портфеля

Вопрос 9. По каким договорам отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховой суммы?

а) по факультативным

б) по непропорциональным

в) по квотным

г) договорам перестрахования на основе эксцедента убытков

д) по эксцедентным

Вопрос 10. Чтобы Вы отнесли к особенностям непропорционального перестрахования в отличие от пропорционального?

а) передаются только оговоренные убытки

б) перестраховочная премия подсчитывается для каждого передаваемого риска

в) много выше расходы по обслуживанию этих договоров

г) перестраховочная премия не зависит от объема собственной премии

Вопрос 11. Переданный перестраховочный интерес в международной практике носит название:

1.алимент

2.контралимент

Вопрос 12. Чем можно руководствоваться для определения величины собственного удержания страховщика?

а) величиной собранной страховой премии

б) андеррайтерской политикой: чем более компетентны андеррайтеры, тем выше собственное удержание

в) средней убыточностью по отдельным видам страхования или по его объектам

г) величиной тарифной ставки

д) рисками, принятыми на страхование