Кредит, его функции и роль в рыночной экономике

Сущность кредита.

1) Основным отличием кредитных от денежных отношений является различие состава участников:

- в денежных отношениях деньги становятся всеобщим эквивалентом благодаря характеру отношений между продавцом и покупателем;

- в кредитной сделке участвуют другие субъекты: кредитор и заемщик, а также возникают новые отношения – по поводу возвратного движения стоимости.

2) Отличие наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар.

Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

3) Различие потребительных стоимостей.

Деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида.

В кредитной сделке кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время.

4) Различие проявляется в их движении.

Кредит может предоставляться как в денежной, так и товарной формах.

В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом, во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

Важное значение имеет категория доверие, так как доверие выступает неотъемлемым свойством кредита.

5) Особенность кредита – отсрочка платежа, которая является предпосылкой возникновения товарной формы кредита.

Таким образом, кредит является порождением перераспределительных процессов и основным мотивом его существования можно назвать стремление предотвратить омертвление капиталов в отдельных предметах и отраслях.

Основные методологические принципы, используемые в выявлении сущности кредита:

А) все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает,

Б) вопрос о сущности кредита должен рассматриваться по отношению к совокупности кредитных сделок,

В) анализ сущности кредита требует раскрытия следующих его конкретных характеристик:

1) структуры,

2) стадии движения,

3) основы кредита.

При анализе сущности кредита следует различать три элемента: 1) субъект, 2) объект, 3) ссудный процент.

Объект кредитных отношений - это ссуженная стоимость, при капитализме — ссудный капитал.

Субъекты кредитных отношений. Это кредитор и заемщик.

Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

Функции кредита:

1) перераспределительная,

2) замещение действительных денег кредитными операциями, при этом замещение происходит временно и является основным стимулом экономии ресурсов в производстве.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и сущностью кредитных отношений. Формы кредита можно рассматривать в разрезе следующих признаков:

1. В зависимости от характера суженой стоимости:

а) товарная форма кредита (предоставление товара с рассрочкой платежа),

б) денежная,

в) смешанная товарно-денежная.

2. В зависимости от характера кредитора и заемщика:

а) банковская -

- банк оперирует в основном привлеченными ресурсами, а не своим капиталом;

- банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства;

- банк оперирует не просто денежными средствами, а деньгами как капиталом, то есть заемщик обязан получить прибыль, достаточную, для того чтобы уплатить ссудный процент.

б) хозяйственная (коммерческая) используется на базе особых условий продажи товаров,

в) государственная,

г) международная,

д) гражданская (частная и личная),

3. В зависимости от целевых потребностей заемщика:

а) потребительская,

б) прямая (непосредственная выдача ссуды его пользователю без промежуточных звеньев,

в) косвенное кредитование (используется чаще всего в сельском хозяйстве при кредитовании заготовительных организаций, или перерабатывающих предприятий, которые в свою очередь кредитуют сельскохозяйственных производителей под будущий урожай),

г) явная форма,

д) скрытая форма.