На 2014/2015 уч. г

Тематика

Курсовых работ для студентов 4 курса заочного отделения

Факультета Экономики и финансов

по дисциплине «Федеральные налоги и сборы с организаций»

на 2014/2015 уч. г.

1. Федеральные налоги, их сущность и роль в доходах бюджетной системы Российской Федерации.

2. Федеральные налоги и сборы: эволюция и тенденции развития.

3. Федеральные налоги, основные виды федеральных налогов, методика их расчетов.

4. Роль федеральных налогов в формировании бюджетов разных уровней.

5. Значение федеральных налогов в формировании регионального бюджета.

6. Косвенное налогообложение в Российской Федерации и пути его дальнейшего развития.

7. Прямое налогообложение в Российской Федерации и перспективы его развития.

8. Налоговые льготы и их роль в создании справедливой налоговой системы.

9. Значение и роль федеральных налогов и сборов в формировании доходов бюджетной системы.

10. Регулирующая функция федеральных налогов и сборов и ее реализация в современных условиях.

11. Федеральные налоги и сборы и их роль в формировании доходов бюджетов субъектов РФ.

12. Налоговая политика предприятия и направления ее совершенствования.

13. Налогообложение предприятия и направления его совершенствования.

14. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности предприятий: действующая практика и перспективы развития.

15. Налогообложение юридических лиц: проблемы и пути их решения.

16. Налогообложение юридических лиц: зарубежный опыт и возможности его использования в отечественной практике.

17. Налоговое планирование в организации и направления его совершенствования.

18. Контроль за налогообложением юридических лиц в Российской Федерации и направления его совершенствования.

19. Налогообложение банков (страховых компаний) в Российской Федерации и направления его совершенствования.

20. Налогообложение некоммерческих организаций в Российской Федерации и перспективы развития.

21. Налогообложение субъектов малого бизнеса в Российской Федерации: особенности, проблемы и пути их решения.

22. Современный НДС: значение, эффективность, аудит.

23. Особенности применения нулевой ставки и вычета НДС при совершении экспортных и импортных операций.

24. Особенности налогового учета расходов организации.

25. Оценка и анализ доходов организации в целях налогообложения прибыли.

26. Косвенные налоги в РФ и перспективы их развития.

27. Действующий механизм исчисления и взимания акциза, его совершенствование.

28. Акциз на алкогольную продукцию: эволюция, перспективы развития.

29. Порядок исчисления и уплаты акциза на нефтепродукты: существующие проблемы практики исчисления, пути их устранения.

30. Акциз импортных и экспортных операций в системе таможенных платежей Российской Федерации

31. Механизм исчисления и взимания налога на добавленную стоимость, его эволюция.

32. Налог на добавленную стоимость: действующая система исчисления и пути совершенствования.

33. Особенности исчисления и взимания НДС по отдельным операциям.

34. Особенности налогообложения в строительном комплексе.

35. Налоговые вычеты по НДС: назначение, современный механизм и пути его совершенствования.

36. Особенности порядка исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость при экспорте и импорте товаров (работ, услуг).

37. Налог на прибыль организаций и его эволюция.

38. Роль налога на прибыль в усилении инновационной деятельности организаций

39. Эволюция налога на прибыль организаций как важного инструмента налогового воздействия на инвестиционную деятельность.

40. Действующий механизм исчисления и взимания налога на прибыль организаций, пути совершенствования.

41. Налоговая база по налогу на прибыль организаций: действующий механизм расчета и пути совершенствования.

42. Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль: состав, критерии признания, пути совершенствования.

43. Оптимизация налогообложения налогом на прибыль коммерческой деятельности.

44. Роль налога на прибыль организаций в стимулировании инновационной деятельности в Российской Федерации.

45. Взаимосвязь глав 21 и 25 Налогового кодекса Российской Федерации.

46. Особенности налогообложения лизинговых операций.

47. Особенности налогообложения посреднических операций.

48. Налогообложение торговой деятельности.

49. Расходы, принимаемые по нормативу и специальным правилам для целей исчисления налога на прибыль.

50. Сравнительный анализ налога на прибыль действующего в России и США.

51. Особенности применения нулевой ставки и вычета НДС при совершении экспертных операций.

52. Особенности исчисления НДС при совершении расчетов с применением ценных бумаг (на примере векселей, складских свидетельств).

53. Государственная пошлина: назначение, механизм исчисления и уплаты, пути совершенствования.

54. Налог на прибыль: налогоплательщики и налоговые агенты.

55. Расходы для целей налогообложения прибыли. Расходы, принимаемые по специальным правилам и по ограничениям.

56. Порядок распределения прямых расходов и оценки остатков незавершенного производства, готовой продукции, товаров отгруженных, для целей налогообложения прибыли.

57. Порядок определения расходов по торговым операциям для целей налогообложения прибыли.

58. Сравнительный анализ исчисления налога на добавленную стоимость в России и зарубежной стране (по выбору студента).

59. Сравнительный анализ исчисления налога на прибыль в России и зарубежной стране (по выбору студента).

60. Сравнительный анализ исчисления акцизов в России и зарубежной стране (по выбору студента).

61. Сравнительный анализ применения льгот по налогу на добавленную стоимость в России и зарубежной стране (по выбору студента).

62. Сравнительный анализ исчисления государственной пошлины в России и зарубежной стране (по выбору студента).

63. Пути совершенствования налоговой системы в части общей системы налогообложения в Российской Федерации.

64. Налогообложение операций по соглашению о предоставлении отступного, новации и бартерных сделок.

65. Льготы в системе косвенного налогообложения юридических лиц и их экономическое значение.

66. Налогообложение табачной продукции.

67. Налогообложение при совершении торговых операций в рамках Таможенного союза.

68. Аудит налоговых обязательств и его значение для налогоплательщиков.

69. Налогообложение ресторанно-гостиничного бизнеса и пути его совершенствования.

70. Экономическая сущность акцизов.

71. Схемы, применяемые российскими организациями, занимающимися ВЭД для уменьшения налога на прибыль.

72. Анализ позитивных и негативных тенденций российской практики обложения налогом на добавленную стоимость.

73. Сравнительный анализ применения НДС в отечественной и зарубежной налоговой практике.

74. Экспортно-импортные операции: особенности обложения налогом на добавленную стоимость.

75. Перспективы развития налога на добавленную стоимость.

76. Организация налогового учета по НДС.

77. Отчетность по НДС: порядок формирования и представления.

78. Организация контроля за исчислением и полнотой перечисления НДС.

79. Налогообложение добавленной стоимости в Российской Федерации: действующая практика и перспективы развития.

80. Зарубежный опыт исчисления и уплаты НДС и возможности его применения в Российской Федерации.

81. Налог на добавленную стоимость: проблемы взимания и пути их решения в Российской Федерации.

82. Акцизы: действующий механизм исчисления и перспективы развития в Российской Федерации.

83. Акцизы на отдельные виды товаров: проблемы взимания и пути их решения.

84. Акцизы: порядок исчисления, уплаты и роль в формировании бюджета.

85. Назначение акцизов и их роль в налоговой системе РФ.

86. Эволюция взимания акцизов в РФ.

87. Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: действующий механизм исчисления и перспективы развития.

88. Налогообложение прибыли предприятия: проблемы и перспективы развития.

89. Налогообложение прибыли (доходов) иностранных юридических лиц в РФ.

90. Эволюция налогообложения прибыли в России.

91. Сравнительный анализ отечественной и зарубежных систем налогообложения прибыли.

92. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.

93. Роль и место налога на прибыль в налоговой системе РФ.

94. Действующая практика формирования налоговой базы по налогу на прибыль.

95. Налоговое администрирование по налогу на прибыль

96. Проблемы планирования и налогообложения прибыли организаций.

97. Налогообложение иностранных организаций: анализ действующей практики и ее совершенствование.

98. Отчетность по налогу на прибыль: порядок формирования и представления.

99. Формирование средств Пенсионного фонда РФ и направления их использования.

100. Формирование средства ФСС РФ и направления их использования.

101. Формирование средств фондов обязательного медицинского страхования и направления их использования.

102. Формирование средств Пенсионного фонда РФ: проблемы и пути их решения.

103. Формирование средств Фонда социального страхования: проблемы и пути их решения.

104. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

105. Взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: порядок исчисления и уплаты.

106. Государственная пошлина: порядок исчисления и особенности уплаты.

107. Государственная пошлина: сравнительный анализ российской и зарубежной практики

108. Налог на добычу полезных ископаемых порядок расчета и пути совершенствования.

109. Водный налог, порядок расчета и пути совершенствования.

110. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов, порядок исчисления и особенность.

111. Налог на добычу полезных ископаемых, сущность и особенность налога.

112. Налоговая служба Российской Федерации, функции, полномочия, обязанности.

113. Налогообложение природопользования в Российской Федерации: проблемы и пути их решения.

114. Система налоговых платежей за пользование природными ресурсами в РФ.

115. Налог на добычу полезных ископаемых: проблемы взимания и перспективы развития в Российской Федерации.

116. Водный налог: действующий механизм исчисления и перспективы развития в Российской Федерации.

117. Налогообложение природопользования, перспективы развития.

118. Особенности механизма применения госпошлины на современном этапе.

119. Налоговое бремя и налоговая нагрузка: современные проблемы и тенденции развития.

120. Анализ налоговых платежей по федеральным налогам на примере конкретной организации.

Иные темы, предложенные студентами в рамках программы учебной дисциплины (по согласованию с руководителем курсовой работы).