Рекомендуемые правила общения с представителями проверяющих органов

Продавец должен всегда иметь в виду, что в процессе проверки обе стороны обычно допускают множество грубых ошибок. Помните, что и сам проверяющий не может учесть, а зачастую просто не имеет представления обо всех нюансах своего поведения при проверке. Его грубые ошибки можно использовать для дальнейшего аннулирования результатов проверки в судебном порядке.

Встречайте проверяющего всегда с улыбкой, не конфликтуйте, ведите себя спокойно.
Всегда просите проверяющего представиться и предъявить служебное удостоверение, запишите название и адрес его органа, телефон — это вам впоследствии очень поможет. (Проверяющие часто составляют протоколы и иные бумаги в одном экземпляре, а по их координатам вы сможете потребовать получение копии протокола.)
Одновременно с удостоверением личности проверяющий обязан предоставить распоряжение (приказ) о проведении проверки. Убедитесь, что проверку проводит именно то должностное лицо, которое указано в распоряжении (приказе) (ст.7 ФЗ «О защите прав», Регламент).

После проверки документов проверяющего лица сообщите о проверке менеджеру по развитию фирменной розничной сети по телефону __________________________, в случае отсутствия обратной связи и.о. ген.директора Шабалину А.А. по тел. 8(906)5960393.

Далее осуществите проверку распоряжения, в котором должны быть:

• его номер и дата;
• наименование органа государственного контроля (надзора);
• ФИО и должность лица (лиц), уполномоченного на проведение мероприятия по контролю;
• наименование юридического лица (ФИО индивидуального предпринимателя), в отношении которого проводится проверка;
• цели, задачи и предмет проводимого мероприятия;
• правовые основания проведения проверки;
• вид мероприятия по контролю (плановое, внеплановое);
• дата начала и окончания проверки;
• проверяемый период, объект проверки.

Распоряжение о проведении мероприятия по государственному контролю (надзору) должно быть подписано руководителем уполномоченного органа либо его заместителем. Продолжительность проверки не может быть более 30 календарных дней, в исключительных случаях (необходимо заключение эксперта, мнение специалиста) проведение проверки может быть продлено еще на 30 календарных дней (ст.7 ФЗ «О защите прав», Регламент). Отсутствие правильно оформленного направления на проверку дает право предпринимателю не допускать проверяющих к проверке.
Если Вам предлагают дать объяснение и подписать документ, то вежливо откажитесь, сославшись на недостаточное знание законов и необходимости в консультации юриста предприятия.
Не конкретизируйте свое несогласие даже устное, впоследствии вашу позицию по этому вопросу можно скорректировать с юристом, который в этих вопросах более компетентен.
Проверяющий орган не вправе осуществлять проверку в случае отсутствия проверяемых должностных лиц или индивидуальных предпринимателей или их представителей (ст.8 ФЗ «О защите прав», Регламент).
Проверяющий не вправе проверять выполнение обязательных требований, не относящихся к компетенции органа государственного контроля (надзора), от имени которых действуют должностные лица (ст.8 ФЗ «О защите прав», Регламент).
Всегда помните о законно закрепленных принципах действия сторон при проверке. Если для вас действует правило «разрешено все, что не запрещено», то для проверяющего наоборот: «запрещено все, что не разрешено». Этим вы можете пользоваться, если проверяющие собираются совершить определенные действия, в законности которых вы сомневаетесь.
Кроме того, при рассмотрении спора о наложении штрафа в суде действует норма п.1 ст.65 Арбитражного процессуального кодекса: обязанность доказать обстоятельства, на основании которых налагается штраф, лежит на органе, принявшем соответствующий документ. Вы можете в суде и не утруждать себя, доказывая свою невиновность, наоборот государственный орган должен доказать обоснованность применения к вам ответственности.
При осуществлении правосудия «…не допускается использование доказательств, полученных с нарушением федерального закона…» (пункт 2 статьи 50 Конституции Российской Федерации). Таким образом, при рассмотрении дела в суде недостатки того или иного плана в протоколах, актах и иных документах, составленных с нарушение закона, приводят к недействительности указанных документов. Протокол же об административном правонарушении зачастую либо не составляется вовсе, либо содержит неустранимые нарушения законодательства, приводящие к его недействительности. Например, были случаи, когда органы милиции при осуществлении проверок павильонов на различные проверки приглашали одних и тех же лиц, причем в одном случае проверка проводилась в декабре, а в другом — в феврале. Тем не менее, понятыми были одни и те же лица, что противоречит требованиям закона об их не заинтересованности. Протокол об административном правонарушении или иной документ, составленный проверяющими при участии таких понятых,
большой юридической силы в суде иметь не будет.
Статья 28.2 Кодекса об административных правонарушениях устанавливает, что об административном правонарушении уполномоченным лицом составляется протокол. Это значит, что если протокола об административном правонарушении нет, нет и правонарушения, следовательно, различные акты изъятия товара и документов никакой юридической силы не имеют. То же самое означает и составление протокола неуполномоченным лицом.
Следует также иметь в виду, что протокол об административном правонарушении должен быть составлен в присутствии предпринимателя, ему, согласно КоАП, должны быть разъяснены права, копия протокола должна быть немедленно вручена предпринимателю. В случае отсутствия правонарушителя, например, при наложении штрафа за отсутствие сертификатов, когда на месте проверки только продавец, и нет самого предпринимателя, протокол об административном правонарушении составляется позже, при вызове предпринимателя в милицию или иной контролирующий орган.
Обязательное составление протокола предусмотрено федеральными законами (КоАП РФ, НК РФ, Закон «О защите прав», ТК РФ Регламентом и др.), поэтому любые заявления проверяющих о том, что это не предусмотрено их внутренними актами, неправомерны, т.к. ни один подзаконный акт не может противоречить закону. При этом для проверяющих возникают сложности следующего порядка. Согласно статьи 4.5 КоАП «…административное взыскание может быть наложено не позднее двух месяцев со дня совершения правонарушения, а при длящемся правонарушении — двух месяцев со дня его обнаружения…“. Таким образом, если со дня совершения (обнаружения) правонарушения прошло более двух месяцев, наложить административное взыскание на предпринимателя невозможно.
Предприниматели, делайте выводы, требуйте соблюдения вышеперечисленных правил Вашими сотрудниками.

Документирование при проверке
Согласно Кодексу об административных правонарушениях (КоАП)“…доказательствами … являются любые фактические данные, на основе которых в определенном законом порядке органы (должностные лица) устанавливают наличие или отсутствие административного правонарушения, виновность данного лица в его совершении и иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела…“. Эти фактические данные могут иметь различную форму. …Эти данные устанавливаются следующими средствами: протоколом об административном правонарушении, объяснениями лица, привлекаемого к административной ответственности, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключением эксперта, показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами, протоколом об изъятии вещей и документов, а также иными документами…» В соответствии со ст. 9 ФЗ «О защите прав юридических лиц…», в качестве доказательства можно рассматривать также и акт проверки.
Итак, при проверке, которая выявила недостатки в деятельности предпринимателя, теоретически могут быть составлены следующие документы:

• акт проверки;
• протокол об административном правонарушении;
• объяснения предпринимателя;
• объяснения потерпевшего;
• объяснения свидетелей;
• заключение эксперта;
• акт изъятия вещей и документов;
• другие документы.

Однако, как правило, составляется протокол об административном правонарушении, акт проверки, реже акт изъятия (товара, документов и других вещей, которые потом являются вещественными доказательствами по делу).

Акт проверки
Согласно ст.9 Закона «О защите прав» и Регламентом по результатам проверки составляется акт проверки, в котором указываются:

• дата, время и место составления акта;
• наименование органа, осуществляющего проверку;
• дата и номер распоряжения, на основании которого проведена проверка;
• ФИО и должность лица (лиц), проводившего проверку;
• наименование юр.лица или предпринимателя, ФИО, должность представителя, присутствующего при проверке;
• дата, время и место проведения мероприятий по контролю;
• сведения о результатах проверки;
• сведения об ознакомлении или об отказе в ознакомлении с актом представителя юр.лица или предпринимателя;
• подпись должностного лица, проводившего проверку.

Один экземпляр вручается руководителю юр.лица или его заместителю под расписку или направляется по почте.

А чтобы государственные «надзиратели» не пытались осуществлять набеги на предпринимателей чаще положенного (один раз в два года), по окончании проверки в специальном журнале учета представитель контролирующих органов должен сделать запись о дате состоявшейся проверки. Этот журнал оставляется на хранение проверяемой организации. В случае неурочного появления инспекторов руководитель предприятия вправе отказать им в проведении проверки, сославшись на соответствующую журнальную отметку.

Торговое место: необходимые документы

Документы, которые должны быть на торговом месте:

• свидетельство о государственной регистрации предпринимательской деятельности;
• свидетельство о постановке на учёт в налоговой инспекции;
• накладные с ценами на продаваемый товар (внутренние накладные);
• сертификаты соответствия и гигиенические заключения на товар;
• трудовой договор с предпринимателем (в случае продавца);
• разрешение санэпиднадзора;
• ассортиментный перечень товаров;
• документ, подтверждающий личность;
• медицинская книжка;
• журнал (книгу) учета проверок – для каждой торговой точки;
• сертификат на обязательные торговые услуги продовольственными товарами.

Справка:

До принятия ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)» от 08.08.2001г. количество проверок никак не регламентировалось.
В соответствии с данным законом, в отношении одного юридического лица или индивидуального предпринимателя плановое мероприятие по контролю (проверка) может быть проведено с периодичностью не более 1 раза в два года.

ФЗ предусматривает и проведение внеплановых проверок, цель которых — проконтролировать, как исполняются предписания о выявленных нарушениях, установленных в ходе проведения планового мероприятия.

Внеплановые проверки проводятся в строго определенных законом случаях:

• если получена информация об обстоятельствах (авария, выход из строя сооружения, оборудования и т.д.), которые могут причинить вред жизни, здоровью, окружающей среде и имуществу граждан, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
• если возникает угроза жизни, здоровью, загрязнению окружающей среды, повреждению имущества юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
• обращений граждан, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с жалобами на нарушения их прав и законных интересов иными юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. При этом необходимо учитывать, что обращения, не позволяющие установить лицо, обратившееся в орган государственного контроля, не могут служить основанием для внеплановой проверки. К сожалению, вышеуказанный Федеральный закон распространяет свое действие не на все сферы контроля. Он не применяется к отношениям, связанным с проведением:
• налогового контроля;
• лицензионного контроля;
• а также некоторых других.

Органы, наиболее часто осуществляющие проверки:

• милиция;
• налоговая инспекция;
• Роспотребнадзор
• Государственная противопожарная служба;
• органы Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии РФ;
• органы местного самоуправления.