Процедура бюджетирования

10.1. РП ежемесячно на основании утвержденных графиков реализации проекта формирует и согласовывает план работ по проекту на следующие 3 месяца помесячно (форма ИП-4) и представляет его в ПО, заказчику проекта и всем участникам проекта до 15 числа месяца, предшествующего первому плановому.

Ответственным за составление и своевременное предоставление плана работ является РП.

10.2. На основании утвержденных планов-графиков и утвержденного сводного ЛЗ по проекту РП распределяет ЛЗ по участникам проекта в разрезе выполняемых ими мероприятий на следующие 3 месяца помесячно до 15 числа месяца, предшествующего первому плановому.

Ответственным за составление и своевременное предоставление лимитов затрат является РП.

10.3 РП и подразделения-участники проекта в соответствии с планом работ, графиками приобретения и изготовления оборудования и оснастки выдают и открывают по согласованию с РП задания, заказы, заявки в течение срока, указанного в плане.

10.4. Подразделения-участники проекта выполняющие работы (услуг, закупку или изготовления оборудования и оснастки, заключение подрядных договоров и проч.) на основании полученных заданий, открытых заказов, планов работ по проекту, составляет сметы на выполнение работ, закупки оборудования, материалов, оснастки и проч. Все сметы согласуются с РП.

ПО проверяет распределение лимита текущих затрат по проектам по подразделениям-исполнителям на соответствие утвержденному общему лимиту текущих затрат до 20 числа месяца, предшествующего плановому периоду и подтверждает его.

Схема процедуры бюджетирования прилагается (рис.4).

ПРОЦЕДУРА СВОДНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ И СВОДНОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТОВ

11.1 ПО на основании представленных руководителями проектов отчетов о соответствии лимитов за месяц по отдельным проектам ежемесячно формирует и представляет Директору по управлению проектами и Директору по экономике и финансам сводный отчет о соответствии ЛЗ (форма ИП-16) и сводный отчет о соответствии ЛП (форма ИП-17) по инвестиционной деятельности за месяц до 25 числа месяца, следующего за отчетным.

ПО один раз в квартал (или чаще, по требованию Инвестиционного комитета) представляет на Инвестиционный комитет сводный отчет по инвестиционной деятельности с начала года, включающий в себя отчет о выполнении работ (готовит ПО) и отчет о соответствии ЛЗ и ЛП (готовит ПО).