Расчет текущих затрат

В затраты на эксплуатацию входят следующие элементы:

а) заработная плата обслуживающего персонала с отчислениями на

социальные нужды;

б) стоимость потребляемых энергоресурсов;

в) расходы на амортизацию и текущий ремонт оборудования.

Рассчитаем перечисленные элементы эксплуатационных затрат.

Для расчета заработной платы персонала воспользуемся формулой:

è

Д ö

÷, (1.1)

где ЗП – годовая заработная плата обслуживающего персонала, руб.;

О – месячный должностной оклад обслуживающего персонала, руб.;

Д – количество дней за месяц, необходимых для работы аппаратуры,

дн.;

К – среднее количество рабочих дней в месяце, дн.

1. Определим годовую заработную плату персонала, когда решение поставленной задачи требует месяца работы (Д = 24 дня) – базовый вариант:

ЗП = (1+0,365)*(12*3500*24/24)= 57330 руб.

2. Определим заработную плату обслуживающего персонала, который будет работать с предлагаемым программным продуктом (Д = 3 дня) – проектируемый вариант:

ЗП = (1+0,365)*(12*3500*3/24)= 7166 руб.

Годовая экономия в заработной плате составит 50164 рублей.

б) Стоимость потребляемых энергоресурсов рассчитывается как:

Э = k*(A*B1* Ч1+ H*В2*Ч2), (1.2)

где Э – стоимость потребляемой электроэнергии, руб.;

k – действующий тариф на электроэнергию, руб./кВт*ч;

A – количество энергии, потребляемое компьютером в час, кВт; H – количество энергии, необходимое для освещения в час, кВт; В1– число дней в году, необходимых для работы аппаратуры, дн.;

В2–число дней вгоду,втечение которых происходит потребление

энергии за счет освещения, дн.;

Ч1 – время работы аппаратуры в течение рабочего дня, час;

Ч2– количество часов использования освещения в течение рабочего

дня, ч.

1. Определим стоимость потребляемых энергоресурсов, когда решение поставленной задачи требует месяца работы. Непосредственно за компьютером декан (замдекана) проводит 7 дней:

Э = 12* (0,2* 1,2 * 7 * 8 + 0,01 * 1,2 * 24 * 2) = 168,2 руб.

2. Определим стоимость потребляемых энергоресурсов, когда решение поставленной задачи требует 3 дня работы, при этом работа непосредственно за компьютером составляет 2 дня:

Э = 12* (0,2* 1,2 * 2 * 8 + 0,01 * 1,2 * 3 * 2) = 47 руб.

Благодаря новому программному приложению за год будет экономиться в

потреблении энергоресурсов 121,2 руб.

в) Сумма расходов на амортизацию и износ (текущий ремонт) оборудования

может быть рассчитана по следующей формуле:

К б ×

a + b

C АМ

= 100 × B

ПФВР 1

× Ч 1

, (1.3)

где: Кб– балансовая стоимость оборудования;

α,β – норма отчислений на амортизацию и износ (текущий ремонт)

соответственно;

В1– число дней работы аппаратуры;

Ч1– количество часов работы оборудования;

ПФВР– годовой полезный фонд рабочего времени, дн.

1. Амортизация в базовом варианте составит:

6800 ×12, 5 +3

C АМ

= 100 ×7×8= 24,59 руб.

2. Амортизация в проектируемом варианте составит:

C АМ

6800 ×12, 5 +3

= 100 ×2×8= 7,03 руб.

Годовая экономия по амортизационным отчислениям равна 17,56 руб.

Следовательно, эксплуатационные затраты в базовом варианте равны:

С1= 57330 + 168,2 + 24,6 = 57522,8 руб.

Эксплуатационные затраты в проектируемом варианте составят:

С2= 7166 + 47 + 7,03 = 7220 руб.

Годовая экономия от использования предлагаемого программного средства

будет равна:

С1– С2= 57522,8 – 7220 = 50302,8 руб.

Поскольку планируется установка данного программного средств в 8

деканатах, в целом годовая экономия будет составлять:

ГЭ = 50302,8 * 8 = 402422,4 руб.