Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Прогноз денежных потоков инвестиционного проекта
| № строки | Показатель | год | ||||||||||||||
| 0-й | 1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й | |||||||||||
| Операционная деятельность | ||||||||||||||||
| 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. | Выручка от продаж (без НДС) Материалы и комплектующие Заработная плата и отчисления Общезаводские накладные расходы Издержки на продажах Амортизация (линейным способом) Проценты в составе себестоимости Расходы будущих периодов Налог на имущество (от среднегодовой стоимости основных средств и нематериальных активов). Балансовая прибыль (стр. 1+2+3+4+5+6+7+8+9) Налог на прибыль (стр. 10*24%) Чистая прибыль от операционной деятельности (стр.12–стр6 –стр7- стр8) | 0(*) | -17200 -1600 -600 -200 -2360 -980 -100 -519 -106 | -21500 -2000 -750 -250 -2360 -980 -100 -614 -347 | -23220 -2160 -810 -270 -2360 -735 -100 -708 -489 | -25800 -2400 -960 -300 -2360 -490 -100 -802 -683 | -25800 -2400 -900 -300 -2360 -245 -100 -897 -720 | |||||||||
| 13. | Сальдо операционной деятельности (стр12–стр6–стр7–стр8) | |||||||||||||||
| Инвестиционная деятельность | ||||||||||||||||
| 14. 15. 16. 17. | Поступления от продажи активов Заводское оборудование Первоначальный оборотный капитал Нематериальные активы | -11000 -2200 -800 | ||||||||||||||
Продолжение таблицы 5.2.1
| 18. 19. 20. | Сальдо инвестиционной деятельности (стр14+стр15+стр16+стр17) Сальдо операционной и инвестиционной деятельности (стр13+стр18) Накопленное сальдо операционной деятельности – инвестиции+(стр13+стр18) | -14000 -14000 -14000 | -10225 | -5686 | -943 | ||
| Финансовая деятельность | |||||||
| 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. | Долгосрочный кредит Погашение основного долга Остаток кредита Проценты выплаченные Сальдо финансовой деятельности (стр25+стр22+стр24) Сальдо трех потоков (стр13+стр18+стр25) Накопленное сальдо трех потоков Дисконтирующий множитель (i=7%) Дисконтированный денежный поток (стр26*стр28) | 1,0000 | -980 -980 0,9346 | -3500 -980 -4480 0,8734 | -3500 -735 -4235 0,8163 | -3500 -490 -3990 0,7629 | -3500 -245 -3745 0,7130 |
(*) (-) – знаки, означающие оттоки средств
Наряду с денежным потоком при оценке эффективности ИП используются такие понятия, как сальдо потоков от отдельных видов деятельности, сальдо суммарного потока, накопленное сальдо денежного потока.
Сальдо денежного потока по отдельным видам деятельности рассчитывается путем алгебраического суммирования притоков денежных средств (со знаком плюс) и оттоков (со знаком минус) от конкретного вида деятельности на шаге t. Суммарное сальдо отражает суммарный итог (приток и отток) денежных средств по двум или трем видам деятельности, рассчитанный на каждом шаге расчета t. Накопленное сальдо денежного потока отражает сумму соответствующих характеристик денежного потока с нулевого шага, включая поэтапно все денежные потоки всех последующих шагов.
Ключевая цель составления прогнозных денежных потоков по проекту заключается в определении достаточности денежных средств, установлении источников их поступления и направлений расходования.
Date: 2016-02-19; view: 626; Нарушение авторских прав; Помощь в написании работы --> СЮДА... |