Системное представление страхования

Рассмотрим организационно-экономический и управленческий механизм страхования.

Страхование представляет собой правоотношения, связанные с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий), т.е. специального механизма их аккумулирования.

Система правоотношений страхования имеет договорную основу, хотя может подразумевать и законодательное вменение в качестве обязательственного ограничения.

В число субъектов в системе страхования входят:

- страхователи;

- страховщики;

- перестраховщики.

Страхователями являются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями согласно действующему законодательству.

Страховщиками являются юридические лица, основным предметом деятельности которых является страховая деятельность (страховые организации – страховые компании и общества взаимного страхования).

Страховая деятельность подлежит обязательному лицензированию.

Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщикá). Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Следует отметить, что в общем случае страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц). Страхователи также вправе при заключении договоров страхования назначать лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (эта система правоотношений – личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (эта система правоотношений – имущественное страхование);

- связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (эта система правоотношений – страхование гражданской ответственности).

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах – т.е. быть добровольным или обязательным.

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения.

Стоимостной базой для определения условий договора страхования является страховая сумма.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательством не предусмотрено иное.

При этом вводится ограничение, согласно которому страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, договор является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

Размер страхового возмещения – величины стоимостного эквивалента объектов собственности, переуступаемых страховщиком страхователю или иному лицу, в пользу которого был заключен договор страхования, не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме. В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.

В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

Условиями договора страхования может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах суммы страхового возмещения. Условия договора страхования также могут предусматривать предельный уровень страхового возмещения – так называемого лимита ответственности.

В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком. Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.

Естественно, что договор страхования является возмездным и предусматривает оплату услуг страховщика страхователем.

В рамках страхования страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Размер страхового взноса рассчитывается нормативным методом через страховой тариф. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон. В некоторых случаях страховой взнос именуется страховой премией.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (в этом случае имеет место так называемое сострахование). При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Сострахование иногда именуют пуловым страхованием.

Как правило, договоры страхования носят достаточно типовой характер и при этом базовая версия договора страхования именуется правилами страхования.

Смысловая идея страхования состоит в том, что страховщик обеспечивает два вида статистически осредненных балансов:

- для себя, по детерминированным страховым взносам, с одной стороны, детерминированным собственным издержкам и прибылям и случайным страховым возмещениям, с другой;

- для страхователей, по их детерминированным страховым взносам, случайным рискам, с одной стороны, и детерминированным страховым возмещениям, с другой.

Страхование выполняет три основные функции:

- предупредительную – в рамках реализации страховщиками предупредительных мероприятий антирискового характера;

- накопительную – в контексте обеспечения доходов страхователям за счет депозитарного аспекта договоров страхования;

- компенсационную, предусматривающую возмещение фактических убытков.