Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.garant.ru/10164072/
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 16.02.2015) "Об обязательных нормативах банков" [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_175884/
3. О создании Российского сельскохозяйственного банка: распоряжение от 15.03.2000 № 75-рп. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.garant.ru/3126395/
4. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 № 254-П. прил. 1; Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.garant.ru/584458/
5. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.garant.ru/10105800/
6. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_172875/
7. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.garant.ru/58164337/
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для ВУЗов. – М.: Издательская корпорация «Лотос», 2005 – 364 с.
9. Богатин, Ю. В. Экономическое управление бизнесом. / Ю.В. Богатин, В.Л. Швандар – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 391 с.
10. Бригхем Ю. Ф. Финансовый менеджмент: пер. с англ. / Ю. Ф. Бригхем, М. С. Эрхард СПб: Питер, 2012. - 960 с.
11. Гукова, А. В. Управление собственным капиталом коммерческого банка: Монография. / А.В. Гукова, Н.С. Пронская, П.С. Соколов - Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2009. – 142 с.
12. Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебн. пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. –М.: КНОРУС, 2008. – 232 с.
13. Ларионова, И.В. Риск–менеджмент в коммерческом банке: Монография. – М.: КНОРУС, 2014. – 454 с.
14. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Приора, 2011. – 272 с.
15. Маркова, В.Д., Стратегический менеджмент: Курс лекций. / В.Д. Маркова, С.А. Кузнецова – М.: ИНФРА–М, 2013. – 288 с.
16. Масленченков, Ю. С., Технология и организация работы банка: теория и практика. – М.: Дека, 2004. – 432 с.
17. Суханов М. Деньги, кредит, банки. - М.: Теис, 2008. – 284 с.
18. Багиров, А. Э. Организация эффективного управления рисками банковского розничного кредитования. / А. Э. Багиров // Финансы и кредит. 2008. – №22. – С. 27–35.
19. Бражников А. С. Понятие качества кредитного портфеля и критерии, его определяющие / А. С. Бражников, А. В. Малеева // Материалы 39 научно-технической конференции. Ставрополь: СевКавГТУ, том 2. Экономика, 2010. — 181 с.
20. Вайсбек, Е.Н. Особенности оценки кредитного риска в практике коммерческих банков / Е.Н. Вайсбек // Финансы и кредит. 2014. - № 24(600). – С. 57 – 62.
21. Гаджиев, А. А. Оценка качества выданных коммерческими банками ссуд. / А. А. Гаджиев, Л. Г. Исаева, Г. С. Султанов // Финансы и кредит. 2009. – №44. – С. 25–28.
22. Комкина, О.Е. «О понятиях кредитного портфеля и кредитной политики коммерческого банка // Современные наукоемкие технологии. 2007. – №4. – С.6.
23. Пенюгалова, А.В. Кредитование малого бизнеса в современных коммерческих банках России / А.В. Пенюгалова, З.Х. Тупцокова // Финансы и кредит. 2014. - № 28(604), С. 2-10.
24. Пищулин, Е. А. Кредитные рейтинги: игра на повышение. / Е.А. Пищулин // Банковское дело. 2010. – №1. – С. 59–61.
25. Славянский А.В. Управление кредитным портфелем как один из элементов системы управления кредитным риском//Аудит и финансовый анализ – 2008. - №6 – С. 212 – 213.
26. Супрунович В. М. Современные тенденции развития банковского бизнеса России // Финансы и кредит. 2007. № 36. – С.25.
27. Терновская Е.П., Гребенник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления // Науковедение – 2014. – №3 – С. 1 – 13.
28. Терновская Е.П. Кредитная политика российских банков и ее влияние на реальный сектор экономики. // Монография. – М.: Социально-политическая мысль. 2014. – 213 с.
29. Официальный сайт Центрального Банка РФ. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru
30. Официальный сайт ОАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rshb.ru
31. Справочная правовая система «Консультант Плюс». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/
32. Информационно-правовой портал «Гарант». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.garant.ru
33. Информационный портал: банки, вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков России [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.banki.ru
34. Аудиторское заключение по годовому отчету ОАО «Россельхозбанк» за год, закончившийся 31 декабря 2013 года. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.rshb.ru/investors/reports_year/
35. Аудиторское заключение по годовому отчету ОАО «Россельхозбанк» за год, закончившийся 31 декабря 2014 года. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.rshb.ru/investors/reports_year/
ПРИЛОЖЕНИЕ А
| Показатель | На 01.01.2013, тыс. руб | На 01.01.2014, тыс. руб. | На 01.01.2015, тыс. руб. | Изменения за 2014 г. по ср. с 2013 г. | Изменения за 2015 г. по ср. с 2014 г. | Изменения за 2015 г. по ср. с 2013г. | ||||||||
| Абс.знач., тыс.руб. | Уд.знач., % | Абс.знач., тыс.руб. | Уд.знач., % | Абс.знач., тыс.руб. | Уд.знач., % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | |||
| Кредиты юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям | 802 972 100 | 100,0 | 900 073 900 | 100,0 | 1 021 785 003 | 100,0 | + 97 101 800 | + 12,0 | + 121 711 103 | + 13,5 | + 218 812 903 | + 27,3 | ||
| В т.ч. | ||||||||||||||
| Добыча полезных ископаемых | 3 563 053 | 0,5 | 5 335 096 | 0,6 | 15 276 660 | 1,5 | + 1 772 043 | + 49, 7 | + 9 941 564 | + 186,3 | + 11 713 607 | + 328,8 | ||
| Обрабатывающие производства | 137 003 073 | 17,1 | 156 773 391 | 17,4 | 188 131 294 | 18,4 | + 19 770 318 | + 14,4 | + 31 357 903 | + 20,0 | +51 128 221 | + 37,3 | ||
| Производство и распределение электроэнергии, газа и воды | 1 071 091 | 0,1 | 1 177 000 | 0,1 | 2 177 844 | 0,2 | + 105 909 | + 9,9 | + 1 000 844 | + 85,0 | + 1 106 753 | + 103,3 | ||
| Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство | 425 734 004 | 53,0 | 469 914 702 | 52,2 | 524 223 568 | 51,3 | + 44 180 698 | + 10,4 | + 54 308 866 | + 11,6 | + 98 489 564 | + 23,1 | ||
| Строительство | 36 220 067 | 4,5 | 37 562 680 | 4,2 | 40 508 775 | 4,0 | + 1 342 613 | + 3,7 | + 2 946 095 | + 7,8 | + 4 288 708 | + 11,8 | ||
| Транспорт и связь | 14 049 478 | 1,7 | 18 398 824 | 2,0 | 22 587 911 | 2,2 | + 4 349 346 | + 31,0 | + 4 189 087 | + 22,8 | + 8 538 433 | + 60,8 | ||
| Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования | 105 008 566 | 13,1 | 123 236 357 | 13,7 | 134 934 111 | 13,2 | + 18 227 791 | + 17,4 | + 11 697 754 | + 9,5 | + 29 925 545 | + 28,5 | ||
| Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг | 55 589 678 | 6,9 | 49 557 066 | 5,5 | 58 935 677 | 5,8 | – 6 032 582 | – 10,9 | + 6 378 611 | + 18,9 | + 3 345 999 | + 6,0 | ||
| Прочие виды деятельности | 20 628 256 | 2,6 | 33 062 817 | 3,7 | 29 619 133 | 2,9 | + 12 434 561 | + 60,3 | – 3 443 684 | – 10,4 | + 8 990 897 | + 43,6 | ||
| На завершение расчетов | 4 104 834 | 0,5 | 5 055 967 | 0,6 | 5 390 030 | 0,5 | + 951 133 | + 23,2 | + 343 063 | + 6,6 | + 1 285 196 | + 31,3 | ||
| Кредиты физическим лицам | 146 454 159 | 100,0 | 197 951 177 | 100,0 | 247 260 909 | 100,0 | + 51 497 018 | + 35,2 | + 49 309 732 | + 24,9 | + 100 806 750 | + 68,8 | ||
| В т.ч. | ||||||||||||||
| Жилищные кредиты | 17 369 070 | 11,9 | 29 570 280 | 14,9 | 47 138 162 | 19,1 | + 12 201 210 | + 70,2 | + 17 567 882 | + 59,4 | + 29 770 092 | + 162,1 | ||
| Автокредиты | 2 465 919 | 1,7 | 1 992 560 | 1,0 | 2 571 455 | 1,0 | – 473 359 | – 19,2 | + 578 895 | + 29,1 | + 105 536 | + 4,3 | ||
| Иные потребительские кредиты | 126 619 170 | 86,4 | 166 388 337 | 84,1 | 197 551 292 | 79,9 | + 39 769 167 | + 31,4 | + 31 162 955 | + 18,7 | + 70 932 122 | + 56,0 | ||
Таблица А.1 Структура кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по категориям заемщиков на 01 января 2013 – 2015 гг.
| Показатель | На 01.01.2013, тыс. руб | На 01.01.2014, тыс. руб. | На 01.01.2015, тыс. руб. | Изменения за 2014 г. по ср. с 2013 г. | Изменения за 2015 г. по ср. с 2014 г. | Изменения за 2015 г. по ср. с 2013 г. | ||||||
| Абс.знач., тыс.руб. | Уд.знач., % | Абс.знач., тыс.руб. | Уд.знач., % | Абс.знач., тыс.руб. | Уд.знач., % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | |
| Кредитный портфель | 949 426 259 | 100,0 | 1 098 025 077 | 100,0 | 1 269 045 912 | 100,0 | + 148 778 548 | + 15,7 | + 171 020 835 | + 15,6 | + 319 619 653 | + 33,7 |
| Просроченная задолженность | 66 459 838 | 7,0 | 98 822 257 | 9,0 | 97 716 535 | 7,7 | + 32 362 419 | + 48,7 | - 1 105 722 | - 1,1 | + 31 256 697 | + 47,0 |
| В т.ч. | ||||||||||||
| Просроченная задолженность физических лиц | 1 727 956 | 2,6 | 2 569 379 | 2,6 | 4 592 677 | 4,7 | + 841 423 | + 48,7 | + 2 023 298 | + 78,7 | + 2 864 721 | + 165,8 |
| Просроченная задолженность юридических лиц | 64 731 882 | 97,4 | 96 252 878 | 97,4 | 93 123 858 | 95,3 | + 31 520 996 | + 48,7 | - 3 129 020 | - 3,3 | + 28 391 976 | + 43,9 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Таблица Б.1 Структура просроченной ссудной задолженности ОАО «Россельхозбанк» по категориям клиентов на 01 января 2013-2015 гг.
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Таблица В.1 Коэффициенты, характеризующие доходность, ликвидность и «проблемность» кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» на 01 января 2013 – 2015 гг.
| Критерий оценки | Показатели | Расчет | На 01.01.2013 | На 01.01.2014 | На 01.01.2015 | Изменения за 2014 г. по сравнению с 2013 г. | Изменения за 2015 г. по сравнению с 2014 г. | Изменения за 2015 г. по сравнению с 2013 г. |
| Доходность кредитного портфеля | К1 | К1 = (Пп – Пу)/ПЗ Пп – проценты полученные Пу – проценты уплаченные ПЗ – просроченная задолженность | 0,774 | 0,517 | 0,588 | - 0,227 | - 0,071 | - 0,186 |
| К2 | К2 = (Пп – Пу)/УК Пп – проценты полученные Пу – проценты уплаченные УК – уставный капитал | 0,347 | 0,255 | 0,263 | - 0,092 | + 0,008 | - 0,084 | |
| К3 | К3 = Пп/Спд Пп – проценты полученные Спд – ссуды, приносящие доход | 0,098 | 0,103 | 0,101 | + 0,005 | - 0,002 | + 0,003 | |
| К4 | К4 = (Пп – Пу)/Спд Пп – проценты полученные Пу – проценты уплаченные Спд – ссуды, приносящие доход | 0,042 | 0,037 | 0,036 | - 0,005 | - 0,001 | - 0,006 |
Продолжение таблицы В. 1
| Критерий оценки | Показатели | Расчет | На 01.01.2013 | На 01.01.2014 | На 01.01.2015 | Изменения за 2014 г. по сравнению с 2013 г. | Изменения за 2015 г. по сравнению с 2014 г. | Изменения за 2015 г. по сравнению с 2013 г. |
| Доходность кредитного портфеля | К5 | К5 = Снпд/А Снпд – ссуды, не приносящие доход А - активы | 0,006 | 0,0058 | 0,0048 | - 0,0002 | - 0,001 | - 0,0552 |
| Ликвидность кредитного портфеля | К6 (Н6), % | К6 = (Стз – РР)/К Стз – совокупная сумма требований к заемщику РР – расчетный резерв К – капитал | 18,4 | 12,5 | 14,9 | - 5,9 | + 2,4 | - 3,5 |
| К7(Н7), % | К7 = (Сккр – РР)/К Сккр – совокупная величина крупных кредитных рисков РР – расчетный резерв К – капитал | 70,9 | 69,1 | 74,9 | - 1,8 | + 5,8 | + 4 | |
| «Проблемность» кредитного портфеля | К8 (просроченная задолженность в активах банка),% | К8 = ПЗ/А ПЗ – просроченная задолженность А – активы | 4,8 | 6,3 | 5,4 | + 1,5 | + 0,9 | + 0,6 |
| К9 (проблемность кредитов),% | К9 = ПЗ/КП ПЗ – просроченная задолженность КП – кредитный портфель | 7,0 | 9,0 | 7,7 | + 2,0 | - 1,3 | + 0,7 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
[1] Залшупин А.С. Энциклопедия банковской дела.-СПб., 1904. С.144
[2] Романовский М.В. Белоглазова Г.Н Финансы и кредит. С. 324
[3] Приложение к журналу «Современные наукоемкие технологии» №4 2007. С. 2
[4] Супрунович В. М. Современные тенденции развития банковского бизнеса России // Финансы и кредит. 2007. № 36. – С.25.
[5] Таблица 1 составлена автором
[6] Славянский А. В. Управление кредитным портфелем как один из элемонтов системы управления кредитным риском / А. В. Славянский // Аудит и финансовый анализ. 2009. № 6. С. 11
[7] Рисунок 1 составлен автором
[8] Таблица 2 составлена Ларионовой И.В.
[9] Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Приора, 2011. – С. 301.
[10] Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебн. пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. –М.: КНОРУС, 2008. – С.30.
[11] Таблица 3 составлена О.И Лаврушиным
[12] Рисунок 2 составлен О.И Лаврушиным
[13] О создании Российского сельскохозяйственного банка: распоряжение от 15.03.2000 № 75-рп // Справочная правовая система «Консультант Плюс». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/
[14]Банки.ру информационный портал: банки, вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков России [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/rshb/
[15] Рисунок 3 составлен автором
[16] Рисунок 4 составлен автором
[17] Таблица 4 рассчитана автором
[18] Рисунок 5 составлен автором
[19] Рисунок 6 составлен автором
[20] Таблица 5 рассчитана автором
[21] Рисунок 7 составлен автором
[22] Рисунок 8 составлен автором
[23] Таблица 6 рассчитана автором
[24] Аудиторское заключение по годовому отчету ОАО «Россельхозбанк» за год, закончившийся 31 декабря 2014 года
[25] Таблица 7 рассчитана автором по данным аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Россельхозбанк» за 2013 и 2014 гг.
[26] Таблица 8 рассчитана автором по данным аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Россельхозбанк» за 2013 и 2014 гг.
Date: 2015-10-18; view: 1376; Нарушение авторских прав; Помощь в написании работы --> СЮДА... |