Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Додатки. Шляхи оптимізації фінансових ресурсів
⇐ ПредыдущаяСтр 10 из 10
Додаток А
Шляхи оптимізації фінансових ресурсів
|
Рисунок А.1 - Шляхи оптимізації фінансових ресурсів
Додаток Б
Узагальнення факторів, що впливають на формування фінансових ресурсів підприємства
Рисунок Б.1 - Система основних факторів, що впливають на формування фінансових ресурсів підприємства
Додаток В
Агрегована фінансова звітність та додаткова інформація ДПТД "Нікітський сад" за 2006-2010 рр.
Таблиця Д.1 - Агрегований баланс ДПТД "Нікітський сад" за 2006-2010 рр., тис. грн.
| Актив | Код рядка | Рік | ||||
| I. Необоротні активи | ||||||
| Нематеріальні активи: | ||||||
| залишкова вартість | ||||||
| первісна вартість | ||||||
| накопичена амортизація | (2) | (2) | (2) | (15) | ||
| Незавершене будівництво | ||||||
| Основні засоби: | ||||||
| залишкова вартість | ||||||
| первісна вартість | ||||||
| знос | (898) | (3858) | (7122) | (10508) | (14548) | |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | ||||||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | ||||||
| інші фінансові інвестиції | ||||||
| Довгострокова дебіторська заборгованість | ||||||
| Інвестиційна нерухомість: | ||||||
| справедлива (залишкова) вартість | ||||||
| первісна вартість | ||||||
| знос | ||||||
| Інші необоротні активи | ||||||
| Усього за розділом I | ||||||
| II. Оборотні активи | ||||||
| Запаси: | ||||||
| виробничі запаси | ||||||
| незавершене виробництво | ||||||
| готова продукція | ||||||
| товари | ||||||
| Векселі одержані | ||||||
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | ||||||
| чиста реалізаційна вартість | ||||||
| первісна вартість | ||||||
| резерв сумнівних боргів | ||||||
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | ||||||
| з бюджетом | ||||||
| за виданими авансами | ||||||
| з нарахованих доходів | ||||||
| із внутрішніх розрахунків | ||||||
| Інша поточна дебіторська заборгованість | ||||||
| Поточні фінансові інвестиції | ||||||
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | ||||||
| в національній валюті | ||||||
| у т. ч. в касі | ||||||
| в іноземній валюті | ||||||
| Інші оборотні активи | ||||||
| Усього за розділом II | ||||||
| III. Витрати майбутніх періодів | ||||||
| IV. Необоротні активи та групи вибуття | ||||||
| Баланс | ||||||
| I. Власний капітал | ||||||
| Статутний капітал | ||||||
| Пайовий капітал | ||||||
| Додатковий вкладений капітал | ||||||
| Інший додатковий капітал | ||||||
| Резервний капітал | ||||||
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | (5789) | (4678) | (4558) | |||
| Неоплачений капітал | ||||||
| Вилучений капітал | ||||||
| Усього за розділом I | ||||||
| II. Забезпечення наступних витрат і платежів | ||||||
| Забезпечення виплат персоналу | ||||||
| Інші забезпечення | ||||||
| Страховi резерви | ||||||
| Частка перестраховикiв у страхових резервах | ||||||
| Цільове фінансування | ||||||
| Усього за розділом II | ||||||
| III. Довгострокові зобов'язання | ||||||
| Довгострокові кредити банків | ||||||
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | ||||||
| Відстрочені податкові зобов'язання | ||||||
| Інші довгострокові зобов'язання | ||||||
| Усього за розділом III | ||||||
| IV. Поточні зобов'язання | ||||||
| Короткострокові кредити банків | ||||||
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | ||||||
| Векселі видані | ||||||
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | ||||||
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | ||||||
| з одержаних авансів | ||||||
| з бюджетом | ||||||
| з позабюджетних платежів | ||||||
| зі страхування | ||||||
| з оплати праці | ||||||
| з учасниками | ||||||
| із внутрішніх розрахунків | ||||||
| пов'язані з необоротними активами та групами вибуття | ||||||
| Інші поточні зобов'язання | ||||||
| Усього за розділом IV | ||||||
| V. Доходи майбутніх періодів | ||||||
| Баланс |
Таблиця Д.2 - Звіт про фінансові результати ДПТД "Нікітський сад" за період з 2006 по 2010 роки, тис. грн.
| Стаття | Код рядка | Рік | ||||
| Доход (виручка) вiд реалiзацiї продукції (товарів, робіт, послуг) | ||||||
| Податок на додану вартість | (2553) | (2009) | (8622) | (2397) | (3111) | |
| Акцизний збір | ||||||
| Інші вирахування з доходу | ||||||
| Чистий доход (виручка) вiд реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | ||||||
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | (15762) | (6531) | (30950) | (8306) | (41564) | |
| Валовий: прибуток | ||||||
| збиток | ||||||
| Iншi операційні доходи | ||||||
| Адміністративні витрати | (1484) | (2734) | (3129) | (2752) | (2770) | |
| Витрати на збут | (48) | (24) | (264) | (35) | (25) | |
| Iншi операційні витрати | (308) | (4433) | (8092) | (7721) | (15210) | |
| Фінансові результати від операційної діяльності: прибуток | ||||||
| збиток | (482) | |||||
| Доход від участі в капіталі | ||||||
| Інші фінансові доходи | ||||||
| Інші доходи | ||||||
| Фінансові витрати | (155) | (437) | (12817) | (2889) | (4653) | |
| Втрати від участі в капіталі | ||||||
| Інші витрати | (59) | |||||
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: прибуток | ||||||
| збиток | (91) | (5793) | ||||
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | (82) | (92) | (112) | (13) | (344) | |
| Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності | ||||||
| Фінансові результати від звичайної діяльності: прибуток | ||||||
| збиток | (183) | (5905) | ||||
| Надзвичайні: доходи | ||||||
| витрати | ||||||
| Податки з надзвичайного прибутку | ||||||
| Чистий: прибуток | ||||||
| збиток | (183) | (5905) | ||||
| Забезпечення матеріального заохочення |
Таблиця Д.3 - Елементи операційних витрат ДПТД "Нікітський сад" за період з 2006 по 2010 роки, тис. грн.
| Найменування показника | Код рядка | Рік | ||||
| Матерiальнi затрати | ||||||
| Витрати на оплату працi | ||||||
| Вiдрахування на соціальні заходи | ||||||
| Амортизацiя | ||||||
| Iншi операційні витрати | ||||||
| Разом |
Таблиця Д.4 - Додаткові дані ДПТД "Нікітський сад" за 2006-2010 роки, тис. грн.
| Найменування показника | Рік | ||||
| Надійшло основних засобів (ф.5 р.260 гр.5) | |||||
| Вибуло основних засобів (ф.5 р.260 гр.5) |
Таблиця Д.5 - Звіт про рух грошових коштів ДПТД "Нікітський сад" за період з 2006 по 2008 роки, тис. грн.
| Стаття | Код | Рік | |||||
| Надходже-ння | Вида-ток | Надходже-ння | Вида-ток | Надходже-ння | Вида-ток | ||
| I. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||||
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | |||||||
| Коригування на: | |||||||
| амортизацію необоротних активів | X | X | X | ||||
| збільшення (зменшення) забезпечень | |||||||
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | |||||||
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | |||||||
| Витрати на сплату відсотків | X | X | X | ||||
| Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | |||||||
| Зменшення (збільшення): | |||||||
| оборотних активів | |||||||
| витрат майбутніх періодів | |||||||
| Збільшення (зменшення): | |||||||
| поточних зобов'язань | |||||||
| доходів майбутніх періодів | |||||||
| Грошові кошти від операційної діяльності | |||||||
| Сплачені: | |||||||
| відсотки | X | X | X | ||||
| податки на прибуток | X | X | X | ||||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||||
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||||||
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | |||||||
| II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||||
| Реалізація: | |||||||
| фінансових інвестицій | X | X | X | ||||
| необоротних активів | X | X | X | ||||
| майнових комплексів | |||||||
| Отримані: | |||||||
| відсотки | X | X | X | ||||
| дивіденди | X | X | X | ||||
| Інші надходження | X | X | X | ||||
| Придбання: | |||||||
| фінансових інвестицій | X | X | X | ||||
| необоротних активів | X | X | X | ||||
| майнових комплексів | X | X | X | ||||
| Інші платежі | X | X | X | ||||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||||
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||||||
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | |||||||
| III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||||
| Надходження власного капіталу | X | X | X | ||||
| Отримані позики | X | X | X | ||||
| Інші надходження | X | X | X | ||||
| Погашення позик | X | X | X | ||||
| Сплачені дивіденди | X | X | X | ||||
| Інші платежі | X | X | X | ||||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||||
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||||||
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності | |||||||
| Чистий рух коштів за звітний період | |||||||
| Залишок коштів на початок року | X | X | X | ||||
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | |||||||
| Залишок коштів на кінець року | X | X | X |
Таблиця Д.6 - Звіт про рух грошових коштів ДПТД "Нікітський сад" за 2009-2010 рр., тис. грн.
| Стаття | Код рядка | Рік | |
| I. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||
| Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | |||
| Погашення векселів одержаних | |||
| Покупців і замовників авансів | |||
| Повернення авансів | |||
| Установ банків відсотків за поточними рахунками | |||
| Бюджету податку на додану вартість | |||
| Повернення інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | |||
| Отримання субсидій, дотацій | |||
| Цільового фінансування | |||
| Боржників неустойки (штрафів, пені) | |||
| Інші надходження | |||
| Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг) | (16489) | ||
| Авансів | (501) | ||
| Повернення авансів | (4097) | ||
| Працівникам | (1718) | ||
| Витрат на відрядження | (1) | ||
| Зобов’язань з податку на додану вартість | (177) | ||
| Зобов’язань з податку на прибуток | (284) | ||
| Відрахувань на соціальні заходи | (783) | ||
| Зобов’язань з інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | (520) | ||
| Цільових внесків | |||
| Інші витрачання | (34997) | ||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | |||
| II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||
| Реалізація: фінансових інвестицій | |||
| необоротних активів | |||
| майнових комплексів | |||
| Отримані: відсотки | |||
| дивіденди | |||
| Інші надходження | |||
| Придбання: фінансових інвестицій | |||
| необоротних активів | (2622) | (631) | |
| майнових комплексів | |||
| Інші платежі | |||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | (2622) | (631) | |
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | (2622) | (631) | |
| III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||
| Надходження власного капіталу | |||
| Отримані позики | |||
| Інші надходження | |||
| Погашення позик | (3090) | (37150) | |
| Сплачені дивіденди | |||
| Інші платежі | (3998) | ||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | (7088) | (160) | |
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності | (7088) | (160) | |
| Чистий рух коштів за звітний період | (7749) | (4747) | |
| Залишок коштів на початок року | |||
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | |||
| Залишок коштів на кінець року |
Таблиця Д.7 - Звіт про власний капітал ДПТД "Нікітський сад" за 2006 рік, тис. грн.
| Стаття | Код | Статутний капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
| Залишок на початок року | ||||||||
| Коригування: Зміна облікової політики | ||||||||
| Виправлення помилок | ||||||||
| Інші зміни | ||||||||
| Скоригований залишок на поч. року | ||||||||
| Переоцінка активів: Дооцінка основних засобів | ||||||||
| Уцінка основниx засобів | ||||||||
| Дооцінка незавершеного будівництва | ||||||||
| Уцінка незавершеного будівництва | ||||||||
| Дооцінка нематеріальних активів | ||||||||
| Уцінка нематеріальних активів | ||||||||
| Використання дооцінки необоротних активів | ||||||||
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період | ||||||||
| Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) | ||||||||
| Спрямування прибутку до статутного капіталу | ||||||||
| Відрахування до резервного капіталу | ||||||||
| Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства | ||||||||
| Внески учасників: Внески до капіталу | ||||||||
| Погашення заборгованості з капіталу | ||||||||
| Сума чистого прибутку на створення спеціальних фондів | ||||||||
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) | ||||||||
| Перепродаж викуплених акцій (часток) | ||||||||
| Анулювання викуплених акцій (часток) | ||||||||
| Вилучення частки в капіталі | ||||||||
| Зменшення номінальної вартості акцій | ||||||||
| Інші зміни в капіталі: Списання невідшкодованих збитків | ||||||||
| Безкоштовно отримані активи | ||||||||
| Інші зміни | ||||||||
| Разом змін в капіталі | ||||||||
| Залишок на кінець року |
Таблиця Д.8 - Звіт про власний капітал ДПТД "Нікітський сад" за 2007 рік, тис. грн.
| Стаття | Код | Статутний капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
| Залишок на початок року | ||||||||
| Коригування: Зміна облікової політики | ||||||||
| Виправлення помилок | ||||||||
| Інші зміни | ||||||||
| Скоригований залишок на початок року | ||||||||
| Переоцінка активів: Дооцінка основних засобів | ||||||||
| Уцінка основниx засобів | ||||||||
| Дооцінка незавершеного будівництва | ||||||||
| Уцінка незавершеного будівництва | ||||||||
| Дооцінка нематеріальних активів | ||||||||
| Уцінка нематеріальних активів | ||||||||
| Використання дооцінки необоротних активів | ||||||||
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період | (183) | (183) | ||||||
| Спрямування прибутку до статутного капіталу | ||||||||
| Відрахування до резервного капіталу | ||||||||
| Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства | ||||||||
| Внески учасників: Внески до капіталу | ||||||||
| Погашення заборгованості з капіталу | ||||||||
| Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів | ||||||||
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) | ||||||||
| Перепродаж викуплених акцій (часток) | ||||||||
| Анулювання викуплених акцій (часток) | ||||||||
| Вилучення частки в капіталі | ||||||||
| Зменшення номінальної вартості акцій | ||||||||
| Інші зміни в капіталі: Списання невідшкодованих збитків | ||||||||
| Безкоштовно отримані активи | ||||||||
| Інші зміни | ||||||||
| Разом змін в капіталі | (183) | |||||||
| Залишок на кінець року |
Таблиця Д.9 - Звіт про власний капітал ДПТД "Нікітський сад" за 2008 рік, тис. грн.
| Стаття | Код | Статутний капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
| Залишок на початок року | ||||||||
| Коригування: Зміна облікової політики | ||||||||
| Виправлення помилок | ||||||||
| Інші зміни | ||||||||
| Скоригований залишок на поч. року | ||||||||
| Переоцінка активів: Дооцінка основних засобів | ||||||||
| Уцінка основниx засобів | ||||||||
| Дооцінка незавершеного будівництва | ||||||||
| Уцінка незавершеного будівництва | ||||||||
| Дооцінка нематеріальних активів | ||||||||
| Уцінка нематеріальних активів | ||||||||
| Використання дооцінки необоротних | ||||||||
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період | (5905) | (5905) | ||||||
| Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) | ||||||||
| Відрахування до резервного капіталу | ||||||||
| Внески учасників: Внески до капіталу | ||||||||
| Погашення заборгованості з капіталу | ||||||||
| Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів | ||||||||
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) | ||||||||
| Перепродаж викуплених акцій (часток) | ||||||||
| Анулювання викуплених акцій (часток) | ||||||||
| Вилучення частки в капіталі | ||||||||
| Зменшення номінальної вартості акцій | ||||||||
| Інші зміни в капіталі: Списання невідшкодованих збитків | ||||||||
| Безкоштовно отримані активи | ||||||||
| Інші зміни | (2267) | (2267) | ||||||
| Разом змін в капіталі | (2267) | (5905) | (8172) | |||||
| Залишок на кінець року | (5789) |
Таблиця Д.10 - Звіт про власний капітал ДПТД "Нікітський сад" за 2009 рік, тис. грн.
| Стаття | Код | Статутний капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
| Залишок на початок року | (5789) | |||||||
| Коригування: Зміна облікової політики |
((__lxGc__=window.__lxGc__||{'s':{},'b':0})['s']['_228269']=__lxGc__['s']['_228269']||{'b':{}})['b']['_698163']={'i':__lxGc__.b++};
|