Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Банковский процентОдной из наиболее развитых в нашей стране форм ссудного процента является банковский процент. Он возникает, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Как любое кредитное учреждение, банк размещает в ссуду прежде всего привлеченные средства. Доход, получаемый банком, состоит из компенсации за посредничество, "рискового" дохода и кредитной оценки. Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями, а нижняя - складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования банка. В каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает: 1) уровень базовой процентной ставки; 2) надбавку за риск с учетом условий кредитного договора. Базовая процентная ставка (Пбаз) определяется по формуле: Пбаз = С1 + С2 + Пм, где С1 - средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период; С2 - отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств; Пм - планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском. Надбавка за риск дифференцируется по следующим критериям: 1) кредитоспособности заемщика; 2) наличия обеспеченности по ссуде; 3) прочности взаимоотношений клиента и банка. Существенное место в составе доходов банка имеет проблема определения процентной маржи (Мфакт), разницы между ставкой по активам (Па) и пассивным операциям банка (Пп): Мфакт = Па - Пп. Процентная маржа складывается за счет следующих факторов: 1) объем и состав кредитных вложений и их источников; 2) сроки платежей; 3) характер применяемых процентных ставок и их движения. В нашей стране по рыночным принципам набор процентных ставок пересматривается до окончания кредитной сделки в зависимости от рыночной конъюнктуры. Для этого все активы и пассивы делят на четыре категории в соответствии с быстротой регулирования процентных платежей для перехода на новый уровень ставок: 1. Активы (А) и пассивы (П), по которым применяется немедленный и полный пересмотр ставок. 2. Полное регулирование в течение трех месяцев. 3. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются в период свыше трех месяцев. 4. Активы и пассивы с фиксированными ставками. Взаимодействие различных факторов определяют путем сопоставления первых двух категорий активов (А+В) с аналогичными пассивами с учетом рыночной ситуации. Для банка благоприятно соотношение растущих ставок, при которых А (А+В): П (А+В) > 1. Процентная маржа растет, т. к. число активов с подвижными процентными ставками превышает соответствующую величину пассивов, что увеличивает разрыв в ставках по активным м пассивным операциям. И наоборот, при падении рыночного уровня процента следует придерживаться соотношения А (А+В): П (А+В) < 1 и подкреплять активы с фиксированными ставками за счет пассивов, по которым платежи по процентам пересматриваются в срочном порядке. Эффективность управления доходами от ссудных операций определяется с помощью минимальной процентной маржи (Ммин), характеризующей сложившуюся величину затрат, не покрытых полученными доходами, на каждый рубль продуктивно размещенных средств: Ммин = (Рб - Дп) * 100: Ад, где Рб - расходы по обеспечению функционирования банка, Дп - прочие доходы кредитного учреждения, Ад - актив баланса банка, приносящий доход на вложенные средства. Такие разнообразные подходы применяют коммерческие банки при установлении процентных ставок по активным и пассивным операциям.
|